市四届人大三次

会议文件（十二）

曲靖市2014年地方财政预算执行情况和

2015年地方财政预算草案的报告（书面）

――2015年2月5日在曲靖市第四届人民代表大会

第三次会议上

曲靖市财政局

各位代表：

    受市人民政府委托，现将曲靖市2014年地方财政预算执行情况和2015年地方财政预算草案提请市第四届人民代表大会第三次会议审查，并请市政协委员提出意见。

    一、2014年地方财政预算执行情况

    2014年，在市委、市政府的正确领导和市人大及其常委会的监督下，全市各级财税部门面对复杂多变的宏观经济形势和重点税源企业亏损严重、煤矿停产整顿等因素的影响，以竭尽全力促增收为主线，以保工资、保运转、保民生、保稳定为重点，以全面深化财税改革为动力，以加强跟踪问效、强化监督检查、盘活资金存量、转变工作作风为切入点，创新举措，难中求进，主动作为，攻坚克难，千方百计促进财政收支平稳运行，为保障全市经济健康发展和社会和谐稳定作出了积极努力。    

（一）一般公共预算执行情况

2014年，全市一般公共预算收入完成1156724万元，为预算的84.2%，比2013年决算数（下同）减收58597万元，下降4.8%。其中：税收收入完成929771万元，下降4.4%，比重为80.4%；非税收入226953万元，下降6.4%，比重为19.6%。全市一般公共预算支出突破300亿元大关，完成3341711万元，为预算的107.1%，同比增加369072万元，增长12.4%。

全市一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入1156724万元，上级各项补助收入2183751万元，上年结余21072万元，调入资金84428万元, 省转贷政府债券收入43000万元，收入总计3488975万元；全市一般公共预算支出3341711万元，上解上级支出131351万元，地方政府债券还本支出10718万元，援助其他地区支出80万元，支出总计3483860万元；收支相抵结余5115万元，主要是年底下达的上级专款按照原用途结转下年继续使用。

市级（含曲靖经济技术开发区，下同）一般公共预算收入341213万元, 为预算的90.8%，同比增加8737万元，增长2.6%；加上级补助收入2183751万元,下级上解收入144184万元，上年结余16762万元,调入资金33403万元，省转贷政府债券收入26000万元，收入总计2745313万元。市级一般公共预算支出530873万元,为调整预算的118.2%，同比增支43645万元，增长9%；加解上级支出131351万元，补助下级支出2077623万元,地方政府债券还本支出4806万元，支出总计2744653万元。收支相抵年终结余660万元。

    （二）政府性基金预算执行情况

    2014年，全市政府性基金预算收入完成277013万元，为预算的68.1%，同比减少89437万元，下降24.4%；加上级补助收入108883万元,上年结余124827万元，调入资金1000万元，收入总计511723万元。全市政府性基金预算支出完成383429万元，为预算的75.9%，同比减少52891万元，下降12.1%；加调出资金18184万元，支出总计401613万元。收支相抵，滚存结余110110万元。全市基金收支均大幅下降，与年初预算差距较大，主要是房地产市场低迷，土地收入锐减，对应安排的支出减少。基金年终滚存结余较大，一是库区移民扶持等上级补助基金项目需待省批复、细化形成结转，二是年末缴入的土地收入当年来不及清算核拨成本，需结转下年处理，三是根据政府性基金专款专用规定，部分基金收入暂无符合规定用途的项目，或已安排的项目因实施进度未形成有效支出，需结转下年继续使用。

市级政府性基金预算收入75825万元，为预算的69.6%，增长4.9%；加上级补助收入108883万元, 上年结余60137万元，收入总计244845万元。市级政府性基金预算支出67847万元，为调整预算的50.6%，下降3.3%；加补助下级支出115910万元，支出总计183757万元。收支相抵，年终滚存结余61088万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2014年，市本级国有资本经营预算收入完成143万元,市本级国有资本经营预算支出完成133万元，结转下年支出10万元。

各县（市、区）还没有开展国有资本经营预算。全市和市级的国有资本经营预算收支执行数等于市本级国有资本经营预算收支执行数。

（四）社会保险基金预算执行情况

2014年，全市社会保险基金预算收入完成673903万元，增长4.6%。全市社会保险基金预算支出完成589379万元，增长10.8%；上解支出2953万元。当年收支结余81571万元，年终滚存结余854421万元。

市级社会保险基金预算收入完成165249万元，增长11.5%；上级补助收入644万元；下级上解收入54974万元。社会保险基金预算支出完成126425万元，增长17.8%；上解上级支出994万元，补助下级支出26836万元。当年收支结余66612万元，年终滚存结余498476万元。

    以上执行情况均为快报数，待省财政厅批复我市2014年财政决算后，再向市人大常委会报告变化情况。

    二、2014年全市财政工作情况

   （一）积极应对困难，竭尽全力确保应收尽收

2014年，全市一般公共预算收入没有完成年初人代会确定增长13%的目标任务，自1998年以来首次出现负增长，主要原因：一是年初预算虽已考虑财政收入增幅回落因素，但实际执行中，经济运行和政策因素的减收影响远超预期，主要工业品量价齐跌，煤炭、房地产行业和以资源型、重化工为主的实体经济效益急剧下滑，税源税基萎缩。二是收入大县降幅明显，仅富源、麒麟、沾益3个收入大县就减收8.5亿元，影响全市收入下降7个百分点。三是主体税种大幅减收，增值税、营业税、契税、耕地占用税、资源税累计减收7.1亿元，影响全市收入下降5.8个百分点。面对经济下滑的严峻形势，全市各级财税部门建立联动征管机制，认真落实按月分析制度，切实加强重点税源监控，加大欠税清理力度，想方设法采取措施组织收入，做到了依法征收、应收尽收，但仍然难以扭转减收局面，全市一般公共预算收入完成115.67亿元，比去年下降4.8%。

（二）努力争取支持，千方百计保障重点支出

面对全市财政收入锐减的严峻形势，各级党委、政府和相关部门加大汇报协调力度，积极争取上级支持，努力缓解财政支出压力。2014年，全市共争取上级转移支付补助218.38亿元，比上年增加35.8亿元，一般公共预算支出实现334.17亿元，比年初确定目标312.1亿元增加22亿元，比上年增加36.9亿元，同比增长12.4%。同时，按照“量入为出、勤俭节约、确保重点”的原则，统筹调剂公共财政预算和政府性基金预算等政府财力，细化行政性经费支出管理，不断优化支出结构，科学合理安排支出，努力保障综合交通三年攻坚战、“四城联创”、“森林曲靖”、抗震救灾、省运会等重大项目、重点工作和民生支出需要，其中：交通运输支出19.7亿元、城乡社区事务支出23.5亿元、农林水事务支出47.2亿元、教育支出75.8亿元、社会保障和就业支出43.2亿元、医疗卫生与计划生育支出34.1亿元。

（三）发挥财政职能，全力助推产业转型发展

围绕市委、政府“产业提升年”的要求，积极引导和扶持基础产业发展，支持工业转型升级，扶助非公经济和小微企业发展，支持招商引资和园区建设，助推产城融合，拓展发展空间。一是支持产业转型升级。安排专项资金2亿元，用于设立工业发展基金、重点工业产品促销奖励、发展民营中小企业等；及时统筹拨付关闭矿井财政补助资金2.15亿元，积极支持煤炭产业转型升级；筹资10亿元支持工业园区建设。二是促进产业结构调整。大力扶持第三产业、战略性新兴产业。安排专项资金500万元，支持商贸流通产业发展和农村现代流通服务体系建设；安排5265万元支持新型节能产品推广应用、重点节能改造项目、节能监察监测能力建设及落后产能淘汰；积极申报中央和省级扶持产业建设项目7个，安排扶持资金1170万元。三是支持招商引资和项目落地。安排招商引资各类专项经费1500万元，支持市级各产业招商组开展招商活动。全年实际到位市外国内资金489.65亿元，同比增28.2%；实际利用外资10584万美元，同比增83.5%。四是扶持小微企业发展。安排资金1350万元，认真落实省政府“两个10万元”小微企业培育工程实施办法，支持创办小微企业。

（四）加大“三农”投入，促进农业农村全面发展

2014年，全市财政支农投入累计达64.9亿元。一是不折不扣落实惠农政策。以“一折通”方式发放各项惠农补贴资金13.32亿元，直接受益140多万户、550余万人次；争取扶贫安居工程补助资金2600万元，完成安居房建设2600户，建筑面积15.6万平方米；争取中央财政易地扶贫搬迁项目资金1260万元，全市2100人实现易地扶贫搬迁；产业扶贫项目投入1750万元，安排扶贫贷款贴息资金3821万元，有力促进了农村经济发展和人居环境改善。二是助推现代农业发展。安排资金5223万元，重点培育农业龙头企业、农业精品庄园和农民专业合作组织，提升优势特色农产品竞争力。三是积极支持农村综合改革。全市共投入农村公益事业建设一事一议财政奖补资金20345万元，实施普惠制项目995个，一事一议美丽乡村项目38个，自然村项目70个，切实改善了项目村群众生产生活条件。积极争取新型农业社会化服务体系试点县和试点企业补助资金2300万元。四是积极支持基层管理服务创新。投入扶持资金303万元，推动全市开展“合作股份”试点村10个，整合试点村各类资产资源折价入股合作社和企业资金达5298万元。五是切实保障粮食安全。安排粮油储备专项经费1428.8万元，支持粮食产销衔接和粮食储备设施建设。

（五）突出民生保障，推进社会事业全面进步

    2014年，民生支出达249.6亿元，占一般公共预算支出的75%。一是积极支持教育事业发展。安排教育支出75.8亿元，落实义务教育经费保障机制政策，全力支持农村义务教育公用经费提标、营养改善计划、中心城区新建中小学和全面薄弱学校改造。二是积极支持科技文化事业发展。安排1215万元支持科技创新和实施全民科学素质行动计划纲要；安排7482万元用于省运会筹办和场馆设备购置；配套“户户通”工程经费388.8 万元，帮助162500户群众解决看电视听广播难；下达专项资金395.8 万元，补助文化信息共享工程基层服务点、农家书屋建设等。三是积极支持做好社会保障工作。积极支持新农合、城乡低保、城乡居民养老保险和企业基本养老金提标补助，累计支出保障金29.2亿元；下拨农村危房改造补助资金1.37亿元，完成14170户农村危房改造拆除重建工作。四是积极支持医药卫生体制改革。下达省市级各项医改补助资金1.69亿元；落实“创卫”补助经费360万元；安排食品药品监管补助资金813.39万元。五是全力保障就业再就业工作。安排再就业补助资金7136万元，支持全市再就业工作；落实小额担保贷款和“贷免扶补”政策，下达小额担保贷款贴息资金1.2亿元，扶持劳动密集型小企业30户和16100人创业、就业。六是支持保障性安居工程建设。安排专项资金5.7亿元，推进保障性住房安居工程建设。

（六）致力改革创新，提高财政“四化”管理水平

一是深化预算管理改革。着力完善“控制为主、绩效引导”的预算编审新模式，硬化预算约束，从严控制预算追加支出事项，提高年初预算细化率和预算执行到位率；完善预算定额标准体系，制定出台市级机关会议费、差旅费、培训费等管理制度，大力压缩和控制“三公”经费等一般性支出；分步稳妥推进预算信息公开，提高预算透明度，2014年向社会全面公开了政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算、预算执行、专项资金使用和预算管理等情况。二是深化国库管理制度改革。着力开展预算执行动态监控，加大财政资金风险防控，努力化解资金调度困难。全市1155个预算单位全面推行国库集中支付制度，覆盖率达97.7%；各预算单位相继推行了公务卡结算制度，办理公务卡44311张，现金使用量较去年同期减少30%以上；在市本级和富源县顺利启动权责发生制政府综合财务报告试编改革。三是稳步推进“营改增”试点工作。顺利启动铁路运输、邮政、电信业“营改增”试点扩围工作，全年征收改征增值税（地方部分）2.35亿元，全市1.1万户企业增值税税负降低，与改革前征收营业税相比减税1.5亿元。四是扎实推动政府购买服务改革。起草并报政府出台了《曲靖市人民政府向社会组织购买服务实施细则和2014年曲靖市人民政府向社会组织购买服务指导目录》，组织开展了政府购买服务实务操作试点，取得了初步成效。五是不断强化政府债务管理。探索建立适合曲靖的政府性债务预警机制，对政府债务的规模、结构和安全性进行动态监测和评估；拟定曲靖市财政管理绩效综合评价方案，对各县区政府性债务风险程度和管理情况进行评价。六是积极推动“三农”金融服务改革创新。安排涉农贷款增量奖励和农业保险保费补贴资金6757.32万元，引导金融机构加大涉农信贷投放，调动金融机构到偏远地区设立网点、拓展服务的积极性。七是推进财政绩效管理改革。着力完善财政支出预算绩效管理机制，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和预算安排的重要依据，项目预算单位支出责任和效率意识明显增强。2014年，对10大农业龙头企业扶持补助项目资金等六大重点民生项目开展了绩效评价，共涉及项目资金5.6亿元；对市级预算部门的10个支出项目进行了绩效跟踪监控。

    （七）加强财政监督，确保资金安全高效运行

    一是加强财政资金全程运行监督。开展部门预算执行情况重点检查和民生资金监管工作专项督查，对全市42户医药、公共交通和环境保护单位会计信息质量进行了重点检查。二是加强财政投资项目全程动态评审。对市属9个重点项目进行预算评审和专项核查，对75个项目基本建设结算项目进行评审，评审金额共计3.9亿元，审减投资1269万元。三是组织开展“小金库”专项治理。开展落实中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作，对817家单位开展专项治理情况重点检查，全市共收缴入库违规资金98.9万元，补交税款38.36万元，并清退了违规租用或借用车辆，建立了防治“小金库”长效机制。

    三、2015年地方财政预算草案

    2015年财政预算编制的基本思路是：认真贯彻落实中央、省和市委、市政府的决策部署，紧密结合财政经济形势，坚持稳中求进、改革创新、依法理财，全力支持稳增长、调结构、惠民生、保稳定、推改革；妥善处理需要与可能的关系，从严从紧编制预算，优化财政支出结构，突出重点压缩一般，集中财力办大事；实行全口径预算，盘活存量资金，硬化预算约束，确保财政收支平衡和可持续发展；完善体制机制，深化部门预算改革，加强预算绩效管理，严肃财经纪律，提高预算透明度，努力构建“全面规范、公开透明”的预算制度和现代财政治理机制，为促进全市经济持续健康发展和社会和谐稳定提供财力保障。

    围绕上述财政工作思路，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2015年全市及市级财政收支预算安排如下：

    （一）一般公共预算收支草案

2015年，全市一般公共预算收入预计完成123.8亿元，比上年快报数（下同）增长7%；加上级各项补助收入261.99亿元，上年结余安排0.51亿元，调入资金9.5亿元，省转贷政府债券收入3亿元，收入总计398.8亿元。全市一般公共预算支出安排384.3亿元，增长15%；加上解上级支出14.5亿元，支出总计398.8亿元。收支平衡。

市级一般公共预算收入预计完成36.87亿元(曲靖经济技术开发区10.87亿元)，增长8.1%；加上级各项补助收入261.99 亿元,下级上解收入15.09亿元，上年结余安排0.07亿元,调入资金5.63 亿元，债券转贷收入3亿元，收入总计322.65亿元。市级一般公共预算支出安排61.07亿元(曲靖经济技术开发区12.77亿元)，增长15%；加上解上级支出14.5亿元，补助下级支出247.08亿元，支出总计322.65亿元。收支平衡。

（二）政府性基金预算收支草案

全市政府性基金预算收入预计完成36.65亿元,增长32.3%；加上级补助收入11亿元，上年结余11.01亿元,收入总计58.66亿元；全市政府性基金预算支出安排46.5亿元,增长21.3%；加调出资金6亿元，结转下年按规定安排使用6.16亿元，支出总计58.66亿元。收支平衡。

市级政府性基金预算收入预计完成13.11亿元(曲靖经济技术开发区 5亿元)，增长72.9%；加上级补助收入11亿元,上年结余收入6.11亿元，基金收入总计30.22亿元；市级政府性基金预算支出安排 13.11亿元(曲靖经济技术开发区5亿元)，增长93.3%；加补助下级支出12.92亿元, 调出资金1.8亿元，结转下年按规定安排支出 2.39 亿元，支出总计30.22亿元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算草案

 2015年，全市国有资本经营预算收入预计324万元，上年结余10万元，全市国有资本经营预算支出安排324万元，结转下年使用10万元。

各县（市、区）还没有开展国有资本经营预算。全市和市级的国有资本经营预算收支预算数等于市本级国有资本经营预算收支预算数。

（四）社会保险基金预算草案

 2015年，全市社会保险基金预算收入预计完成83.03亿元，增长23.2%。全市社会保险基金预算支出安排66.06亿元，增长12.1%，上解支出0.3亿元。全市社会保险基金本年收支结余预算16.67亿元；年末滚存结余预算102.11亿元，基金规模逐步扩大，结余继续积累，基金运行稳定。

市级社会保险基金预算收入预计完成19.11亿元，增长15.7%；上级补助收入0.16亿元，下级上解收入5.1亿元。市级社会保险基金预算支出安排13.67亿元，增长8.1%；补助下级支出3.18亿元，上解支出0.18亿元，市级社会保险基金本年收支结余预算7.34亿元；年末滚存结余预算57.18亿元。

（五）市本级一般公共预算收支草案

2015年，市本级（不含曲靖经济技术开发区，下同）一般公共预算收入预计完成26亿元，比上年快报数24.05亿元增长8.1%；一般公共预算支出安排48.3亿元（含预计上级专款），比上年快报数41.98亿元增长15%。

支出安排重点：一是对2015年政策预期已较为明确的新增支出预留必要的支出预算，做到基本支出不留硬缺口。二是安排教育、医疗卫生、社会保障和就业、农林水、保障房建设等基本民生配套3.6亿元，预备费9000万元，应急救灾资金5000万元，偿债资金5.9亿元，落实好惠民生、防风险政策要求。三是安排项目前期经费7000万元，以及“麒麟区、沾益区、马龙区”战略推进、工业经济转型升级、昆曲绿色经济带、综合基础设施建设、

扶贫开发、生态文明、文化产业、科技创新、旅游发展、安全生产、招商引资、粮油储备、国企改革等市委市政府确定的重点支出8.8亿元，服务好稳增长、调结构、促改革政策要求。四是结合市本级非税收入比重高的实际，合理安排必要的非税收入成本支出和执法办案经费。

在2015年预算年度开始后、市人代会批准预算之前，为保障市本级正常运转，市财政已将上年度结转的支出、必须支付的基本支出、森林防火及维护社会和谐稳定的急需支出提前下达各部门和相关县（市、区）。

四、2015年财政工作主要措施

2015年是实施“十二五”规划的最后一年，也是深入贯彻落实党的十八大及十八届二中、三中、四中全会精神，全面深化改革的关键一年。面对经济增长动力偏弱、工业经济效益不佳、投资拉动增长乏力、房地产市场持续疲软等严峻经济形势，面对财政增收空间进一步收窄、“营改增”等税制改革深入推进、刚性支出不断增长、民生保障压力巨大等严峻收支形势，我们将紧紧围绕全市中心工作，深入践行“三严三实”，始终恪守“忠诚、干净、担当”，以科学发展观为指导，以深化财税体制改革为重点，以全面提升依法理财水平为主线，以加快建立现代财政制度为目标，切实发挥财政职能作用，千方百计抓改革、调结构、稳增长、保重点、惠民生、优服务，全力助推曲靖在全省率先全面建成小康社会。围绕全年工作目标，重点抓好以下工作：

    （一）全面推进财税体制改革，加快提升依法理财水平

一是全面贯彻执行新预算法。把新预算法的各项规定作为财政管理活动的行为准则，加强财税改革具体方案与新预算法的衔接。运用法治思维和法治方式推进改革，增强预算的法治性和约束力。坚持问题导向，提高改革的针对性和实效性。二是提高资源配置效率。创新财政资金对经济发展的支持方式，推动财政资金逐步从竞争性领域退出，采取财政贴息、以奖代补、公私合营等方式，发挥财政资金杠杆作用，加快推进财政、金融和社会资本的融合，撬动社会金融资本。三是完善政府预算体系。推进全口径预算管理，完善总量控制制度，优化预算编审流程。健全财政支出定额标准化管理。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。细化国有资本经营支出预算编制。四是加强专项资金清理整合。按照“增一般、减专项、提绩效”的原则，加强各类专项资金的清理整合。建立市对县专项转移支付的定期清理、评估、退出机制。创新竞争性领域专项转移支付管理方式。五是完善市对县转移支付制度。健全以均衡性转移支付为主体的一般性转移支付体系，建立一般性转移支付稳定增长机制，促进基本公共服务均等化。完善县级基本财力保障机制。六是建立跨年度预算平衡机制。强化年度支出预算的约束作用，避免政策的碎片化。建立预算稳定调节基金，调剂年度间超收结余或短收缺口。在编制2016年部门预算时，同步编制三年滚动预算规划，并在水利、义务教育、环保等领域开展试点。七是积极盘活财政存量资金。对一般公共预算结转超过两年的资金一律收回预算，统筹使用。加大对结转规模较大的政府性基金的统筹使用力度。严格规范财政专户管理，加强收入缴库管理，杜绝虚列支出或调节收入行为。八是推进预算绩效管理。科学评估财政政策效应。更加突出财政资金使用的经济、政治、社会和生态效益，实施财政管理绩效考核。建立覆盖所有财政性资金的预算绩效管理新机制。实施全过程绩效管理。完善绩效评价结果与部门预算资金安排等挂钩机制。建立预算绩效管理激励和问责机制。九是硬化支出预算执行管理。硬化预算约束，凡涉及增加或减少财政收支的，应在预算批准前提出并在预算草案中作出相应安排，预算未列事项一律不得支出；从严控制预算追加范围，年度预算执行中除救灾等应急支出通过动支预备费解决外，一般不出台新增当年支出的政策；严格执行中央、省规定的各级政府预算调整事项，必须先报经同级人大常委会审查批准后方可执行，未经审查批准的，各级政府不得作出预算调整的决定。十是推进预算信息公开。按照“公开是原则，不公开是例外”的要求，规范公开时间、内容和范围，创新公开机制和监督方式，拓宽公开渠道和形式。除涉密信息外，政府预决算和部门预决算全部按功能分类细化公开到项级科目，基本支出按经济分类公开到款级科目。十一是推进政府购买服务。健全政府购买服务制度体系，明确政府、社会力量等各方权利和责任，通过承包、委托、采购等方式选择社会力量承接政府购买服务。积极应用政府与社会资本合作(PPP)模式，吸引社会资本参与基础设施投资和运营。十二是强化政府债务风险管理。严格按要求将地方政府存量债务纳入预算管理，规范政府债务举借方式，加强或有债务管理，建立债务风险预警机制。十三是推进财政体制和县乡财政管理改革。研究提出合理划分市与各县（市、区）事权与支出责任以及财政收支范围的初步方案，做好部分重点领域事权与支出责任划分的前期研究。

（二）加快推进产业转型升级，积极培育和涵养财源

    一是积极支持工业产业转型升级。围绕市委、政府关于加快工业产业转型升级的意见，积极筹措资金支持煤电化冶等传统产业改造升级，鼓励企业增资扩产，培育和壮大新兴产业，加快工业园区平台建设，打好“三大战役”，促进工业经济增长。二是着力支持现代农业发展。引导农业生产经营体系创新，扩大财政支农项目投入，加快发展高原特色现代农业，深入推进“十百千”行动计划，着力支持新品种推广、农产品基地建设和精深加工，提升竞争力。支持扶贫开发、整村推进、整乡推进和整县推进，统筹整合各类扶贫资源，引导行业资金和社会资金投入，促进贫困地区基础设施明显改善，逐步破解贫困地区产业发展难的问题。三是积极支持现代服务业发展。积极支持发展现代物流、金融服务、科技服务、信息服务和旅游业，发展新型农业社会化服务体系，不断提高第三产业比重。四是积极拓展融资渠道。采取有力措施切实降低融资成本，发挥融资平台作用，鼓励企业上市融资，引导民间资本进入，多渠道解决产业转型升级投入问题。建立健全中小企业融资服务体系，规范发展小额贷款公司，加快发展民营融资担保机构，进一步创新对中小企业的金融服务。

（三）不断提高公共服务能力，全力保障和改善民生

    一是进一步加大教育投入，调整支出结构，大力破解市县主城区中小学入学难问题，保障教育优先发展。二是加大公益文化事业建设投入力度，推进农村广播电视节目全覆盖、广播电视村村通、户户通，实现文化信息资源共享。推进文化体制改革，促进经营性文化转企，争取中央和省财政的支持，重点扶持一批市场前景较好的文化企业。三是建立科技创新奖励和项目库储备建设资金、社科平台项目资金，推进创新型曲靖行动计划的实施，加快科技成果产业化进程，推进重点企业技术装备研发。四是继续增加对卫生医疗事业的投入，支持公共卫生体系建设，重点向直接面对目标人群的公共卫生项目和重大传染病防治项目倾斜。积极配合有关部门做好城乡居民大病医疗保险招标和实施工作，着力解决广大群众看病难、看病贵的问题。五是积极支持扩大就业，改进公共就业创业服务，重点抓好高校毕业生、就业困难人员等重点群体的就业工作。六是坚持保基本、兜底线、促公平、可持续，积极筹措资金，推动社会保障从制度全覆盖向人群全覆盖转变。七是切实抓好以廉租房、公租房、农村民居地震安居工程、水利基础设施为重点的民生工程建设。八是对维稳处突、应急救援和扶困救助等民生问题，继续加大经费投入和专项补助。

    （四）积极拓展增收渠道，努力完成收支目标任务

    一是强化收入目标动态管理。进一步深化对2015年财税工作面临的新形势、新情况的认识，从思想上切实增强抓财政收入的紧迫感和危机感，从考核机制上切实强化管实、管用的工作举措，从分析预测上切实提高前瞻性和主动性，将收入目标分解到月，加强跟踪分析，狠抓序时进度，确保逐月落实。二是强化税收收入征管。坚持市县联动，依托财税部门联席会议机制，深入解析各月收入结构和完成进度，分部门、分税种、分行业、分企业找准影响增收的原因，加强与发改、工信、煤炭、电力等部门协调沟通，积极研究完成任务的具体措施，发挥重点产业、重点园区、重点企业等骨干税源支撑作用，同时抓好零星税源和小税种的征管工作，促进财政收入稳步增长。三是着力挖潜增收，盘活存量资产。积极争取资源税从价计征等增收政策，查找税收征管薄弱环节，强化综合治税措施，扩大网络机打发票覆盖面，清理规范税费等优惠政策，做到应收尽收。加强国有股权投资收益管理，规范行政事业单位经营性国有资产、城市公共资源管理，加强市级土地收支核算管理，盘活存量资金，增强市级财政调控能力。四是进一步规范非税收入管理。不断完善非税收入管理职能，推进行政事业单位经营性国有资产管理改革，加强对矿产资源有偿使用费和国有资本收益等重点收入的征管。认真做好土地、矿产等资源类非税收入的政策研究和征管工作，提高非税收入对财政增收的贡献率。五是积极争取上级支持。在新一轮税制改革中，抓住政策关键点，找准业务对接点，确保利益存量，争取收入增量；及时研究国家和省确认的事权支出和一般性转移支付政策，积极争取上级转移支付补助；主动配合相关部门，积极争取项目资金。六是强化支出责任。加强资金调度，严格支出预算执行，提高预算支出到位率；加强支出项目管理，加快项目资金拨付进度，提升项目资金使用效益；明确支出责任，实行支出与收入同等考核，努力完成支出目标任务。

（五）不断优化支出结构，进一步提高资金使用效益

    一是牢固树立过紧日子的思想，认真落实“厉行节约、反对浪费”的有关规定和要求，严控“三公”经费，努力降低行政成本，压缩和减少不必要的项目经费支出。二是坚持优先用于保工资、保运转、保民生、保稳定、保偿债的原则，全力保障机构正常运转和社会和谐稳定以及市委、市政府的重大决策部署。坚持轻重缓急的原则，适当安排社会公益性、基础性等基本公共服务事业的建设和发展需要。坚持量力而行的原则，尽力安排全市重要基础设施和重大项目的建设需要。三是加大财政安排项目支出资金的跟踪问效力度，完善项目预结算评审机制，按“四先四后”的要求，对财政投资项目实施全过程监管，加强项目和资金管理，切实提高财政资金使用效益。对支出没有效益的项目次年不予安排，对公共财政预算安排的项目结余资金及时收回。四是进一步完善事业单位经费保障机制。贯彻落实好事业单位分类改革实施办法，进一步做好涉改单位的经费保障工作。

2015年，财政工作面临持续增收难、资金筹措难、支出保障难等压力，我们将深刻把握经济体制改革和经济发展方式转变带来的一系列机遇，深入贯彻落实党中央、国务院和省、市的各项决策部署，进一步统一思想，坚定信心，开拓进取，攻坚克难，全面做好各项财政工作，全力完成2015年目标任务，为促进曲靖在全省率先全面建成小康社会而努力奋斗！     

以上报告，请予审查。

2015年曲靖市政府预算公开表.xls