市四届人大三次

会议文件（十二）

曲靖市2014年地方财政预算执行情况和

2015年地方财政预算草案的报告（书面）

――2015年2月5日在曲靖市第四届人民代表大会

第三次会议上

曲靖市财政局

各位代表：

    受市人民政府委托，现将曲靖市2014年地方财政预算执行情况和2015年地方财政预算草案提请市第四届人民代表大会第三次会议审查，并请市政协委员提出意见。

    一、2014年地方财政预算执行情况

2014年，在市委、市政府的正确领导和市人大及其常委会的监督下，全市各级财税部门面对复杂多变的宏观经济形势和重点税源企业亏损严重、煤矿停产整顿等因素的影响，以竭尽全力促增收为主线，以保工资、保运转、保民生、保稳定为重点，以全面深化财税改革为动力，以加强跟踪问效、强化监督检查、盘活资金存量、转变工作作风为切入点，创新举措，难中求进，主动作为，攻坚克难，千方百计促进财政收支平稳运行，为保障全市经济健康发展和社会和谐稳定作出了积极努力。2014年，全市一般公共预算收入完成115.67亿元，比2013年决算数减收5.86亿元，下降4.8%。全市一般公共预算支出突破300亿元大关，完成334.17亿元，增长12.4%。其中市级一般公共预算收入完成34.12亿元, 同比增长2.6%；市级一般公共预算支出53.09亿元,同比增长9%。

    二、2014年全市财政工作情况

   （一）积极应对困难，竭尽全力确保应收尽收

2014年，全市一般公共预算收入没有完成年初人民代表大会确定增长目标，主要原因：一是年初预算在实际执行中，经济运行和政策因素的减收影响远超预期，主要工业品量价齐跌，实体经济效益急剧下滑，税源税基萎缩。二是收入大县降幅明显，仅富源、麒麟、沾益3个收入大县就减收8.5亿元，影响全市收入下降7个百分点。三是主体税种大幅减收，累计减收7.1亿元，影响全市收入下降5.8个百分点。面对经济下滑的严峻形势，全市各级财税部门想方设法采取措施组织收入，做到了依法征收、应收尽收，但仍然难以扭转减收局面，全市一般公共预算收入完成115.67亿元，同比下降4.8%。

（二）努力争取支持，千方百计保障重点支出

2014年，全市共争取上级转移支付补助218.38亿元，比上年增加35.8亿元，有效缓解了财政支出压力。全市一般公共预算支出实现334.17亿元，比上年增加36.9亿元，同比增长12.4%。同时，按照“量入为出、勤俭节约、确保重点”的原则，统筹调剂政府财力，细化经费支出管理，不断优化支出结构，科学合理安排支出，努力保障综合交通三年攻坚战、“四城联创”、“森林曲靖”、抗震救灾、省运会等重大项目、重点工作和民生支出。

（三）发挥财政职能，全力助推产业转型发展

一是支持产业转型升级。安排专项资金14.15亿元，用于设立工业发展基金、重点工业产品促销奖励和关闭矿井补助，支持工业园区建设和发展民营中小企业。二是促进产业结构调整。安排专项资金6935万元，支持商贸流通产业发展和农村现代流通服务体系建设，支持新型节能产品推广、重点节能改造、节能监察监测能力建设及落后产能淘汰。三是支持招商引资和项目落地。安排招商引资各类专项经费1500万元，支持市级各产业招商组开展招商活动。四是扶持小微企业发展。安排资金1350万元，支持开展“两个10万元”小微企业培育工程。

（四）加大“三农”投入，促进农业农村全面发展

2014年，全市财政支农投入达64.9亿元。一是不折不扣落实惠农政策。通过“一折通”发放各项惠农补贴资金13.32亿元；安排扶贫专项资金9431万元。二是助推现代农业发展。安排资金5223万元，重点培育农业龙头企业、农业精品庄园和农民专业合作组织。三是积极支持农村综合改革。共投入一事一议财政奖补资金2亿多元，切实改善了项目村群众生产生活条件。积极争取新型农业社会化服务体系改革试点补助2300万元。四是积极支持基层管理服务创新。投入扶持资金303万元，推动全市开展“合作股份”试点村10个，整合试点村各类资产资源折价入股合作社和企业资金达5298万元。五是切实保障粮食安全。安排专项经费1428.8万元，支持粮食产销衔接和粮食储备设施建设。

（五）突出民生保障，推进社会事业全面进步

    2014年，民生支出达249.6亿元，占一般公共预算支出的75%。一是支持教育事业发展。安排教育支出75.8亿元，落实义务教育经费保障机制政策，支持农村义务教育经费提标和中小学校建设。二是支持科技文化事业发展。安排专项资金9481.6万元，支持科技创新、省运会筹办和场馆建设，帮助162500户群众解决看电视听广播难，支持文化信息共享工程基层服务点、农家书屋建设。三是支持做好社会保障工作。安排专项资金30.57亿元，支持新农合、城乡低保、城乡居民养老保险和企业基本养老金提标补助，帮助14170户农村危房改造拆除重建。四是支持医药卫生体制改革。下达省市级各项医改补助资金1.69亿元；落实“创卫”补助经费360万元；安排食品药品监管补助资金813.39万元。五是全力保障就业再就业工作。安排专项资金1.9亿元，落实小额担保贷款和“贷免扶补”政策，扶持劳动密集型小企业30户和16100人创业、就业。六是支持保障性安居工程建设。安排专项资金5.7亿元。

（六）致力改革创新，提高财政“四化”管理水平

一是深化预算管理改革。着力完善预算编审新模式，硬化预算约束，提高年初预算细化率和预算执行到位率；完善预算定额标准体系，制定出台市级机关会议费、差旅费、培训费等管理制度；向社会全面公开了政府和部门预决算、“三公”经费预决算、预算执行、专项资金使用和预算管理等情况。二是深化国库管理制度改革。强化预算执行动态监控，加大财政资金风险防控，努力化解资金调度困难。全市各预算单位相继推行了国库集中支付制度和公务卡结算制度，在市本级和富源县顺利启动权责发生制政府综合财务报告试编改革。三是稳步推进“营改增”试点工作。顺利启动“营改增”试点扩围工作，全年征收改征增值税（地方部分）2.35亿元，全市1.1万户企业增值税税负降低，与改革前征收营业税相比减税1.5亿元。四是扎实推动政府购买服务改革。起草并出台了《曲靖市人民政府向社会组织购买服务实施细则和2014年指导目录》，组织开展了政府购买服务实务操作试点，取得了初步成效。五是不断强化政府债务管理。探索建立适合曲靖的政府性债务预警机制，对政府债务进行动态监测和评估；拟定曲靖市财政管理绩效综合评价方案，对各县区政府性债务风险程度和管理情况进行评价。六是积极推动“三农”金融服务改革创新。安排涉农贷款增量奖励和农业保险保费补贴资金6757.32万元，引导金融机构加大涉农信贷投放，调动金融机构到偏远地区设立网点、拓展服务的积极性。七是推进财政绩效管理改革。着力完善财政支出预算绩效管理机制，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和预算安排的重要依据，项目预算单位支出责任和效率意识明显增强。

    （七）加强财政监督，确保资金安全高效运行

    一是加强财政资金全程运行监督。开展部门预算执行情况重点检查和民生资金监管工作专项督查，对全市42户医药、公共交通和环境保护单位会计信息质量进行了重点检查。二是加强财政投资项目全程动态评审。对市属9个重点项目进行预算评审和专项核查，对75个项目基本建设结算项目进行评审，评审金额共计3.9亿元，审减投资1269万元。三是组织开展“小金库”专项治理。对817家单位开展专项治理重点检查，共收缴入库违规资金98.9万元，补交税款38.36万元，并清退了违规租用或借用车辆，建立了防治“小金库”长效机制。

    三、2015年地方财政预算草案

    2015年财政预算编制的基本思路是：认真贯彻落实中央、省和市的决策部署，紧密结合财政经济形势，坚持稳中求进、改革创新、依法理财，全力支持稳增长、调结构、惠民生、保稳定、推改革；妥善处理需要与可能的关系，从严从紧编制预算，优化财政支出结构，突出重点压缩一般，集中财力办大事；实行全口径预算，盘活存量资金，硬化预算约束，确保财政收支平衡和可持续发展；完善体制机制，深化部门预算改革，加强预算绩效管理，严肃财经纪律，提高预算透明度，努力构建“全面规范、公开透明”的预算制度和现代财政治理机制，为促进全市经济持续健康发展和社会和谐稳定提供财力保障。

    围绕上述财政工作思路，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2015年全市及市级财政收支预算安排如下：

    2015年，全市一般公共预算收入预计完成123.8亿元，比上年快报数增长7%；全市一般公共预算支出安排384.3亿元，增长15%。

    市级一般公共预算收入预计完成36.87亿元，增长8.1%；市级一般公共预算支出安排61.07亿元，增长15%。

    根据现行政府预算分类及相关要求，2015年，我们试编了全市和市级国有资本经营预算、社会保险基金预算草案，一并报市人民代表大会审查。

四、2015年财政工作主要措施

    （一）全面推进财税体制改革，加快提升依法理财水平

一是加强财税改革方案与新预算法的衔接，提高改革的针对性和实效性。二是采取财政贴息、以奖代补等方式，加快推进财政、金融和社会资本的融合，撬动社会金融资本。三是推进全口径预算管理，完善总量控制制度，优化预算编审流程。健全财政支出定额标准化管理。加大预算资金的统筹力度。细化国有资本经营支出预算编制。四是建立市对县专项转移支付的定期清理、评估、退出机制。创新竞争性领域专项转移支付管理方式。五是健全一般性转移支付体系，建立一般性转移支付稳定增长机制，促进基本公共服务均等化。完善县级基本财力保障机制。六是建立跨年度预算平衡机制。建立预算稳定调节基金。同步编制三年滚动预算规划，并在相关领域开展试点。七是加大对结余结转资金的统筹使用力度。严格规范财政专户管理，加强收入缴库管理，杜绝虚列支出或调节收入行为。八是实施财政管理绩效考核和全过程绩效管理。建立覆盖所有财政性资金的预算绩效管理新机制。完善绩效评价结果与部门预算资金安排等挂钩机制。建立预算绩效管理激励和问责机制。九是严控预算追加范围，年度预算执行中除应急支出外，一般不出台新增当年支出的政策；严格执行中央、省规定的各级政府预算调整事项，未按规定报批的，各级政府不得作出预算调整的决定。十是创新公开机制和监督方式，拓宽公开渠道和形式。除涉密信息外，政府预决算和部门预决算全部按功能分类细化公开到项级科目，基本支出按经济分类公开到款级科目。十一是健全政府购买服务制度体系，明确各方权利和责任，通过相应方式选择社会力量承接政府购买服务。积极应用政府与社会资本合作(PPP)模式，吸引社会资本参与基础设施投资和运营。十二是严格按要求将地方政府存量债务纳入预算管理，规范政府债务举借方式，加强或有债务管理，建立债务风险预警机制。十三是推进财政体制和县乡财政管理改革。研究提出初步方案，做好部分重点领域的前期研究。

（二）加快推进产业转型升级，积极培育和涵养财源

    一是积极支持工业产业转型升级。支持传统产业改造升级，培育和壮大新兴产业，加快工业园区平台建设，打好“三大战役”，促进工业经济增长。二是着力支持现代农业发展。扩大财政支农项目投入，支持新品种推广、农产品基地建设和精深加工。支持扶贫开发、整村推进、整乡推进和整县推进，统筹整合各类扶贫资源，引导行业和社会资金投入。三是积极支持现代服务业发展。支持新型农业社会化服务体系建设，不断提高第三产业比重。四是积极拓展融资渠道。发挥融资平台作用，鼓励企业上市融资，引导民间资本进入，多渠道解决产业转型升级投入问题。建立健全中小企业融资服务体系，规范发展小额贷款公司，加快发展民营融资担保机构，不断创新对中小企业的金融服务。

（三）不断提高公共服务能力，全力保障和改善民生

    一是进一步加大教育投入，调整支出结构，大力破解市县主城区中小学入学难问题，保障教育优先发展。二是加大公益文化事业建设投入力度，实现文化信息资源共享。支持文化体制改革，争取中央和省财政的支持，重点扶持一批市场前景较好的文化企业。三是建立科技创新项目专项资金，推进实施创新型曲靖行动计划，加快科技成果产业化进程，推进重点企业技术装备研发。四是继续增加对卫生医疗事业的投入，重点向公共卫生项目和重大传染病防治项目倾斜。积极配合有关部门做好城乡居民大病医疗保险招标和实施工作。五是改进公共就业创业服务，重点抓好高校毕业生、就业困难人员等重点群体的就业工作。六是坚持保基本、兜底线、促公平、可持续，积极筹措资金，推动社会保障从制度全覆盖向人群全覆盖转变。七是切实抓好以廉租房、公租房、农村民居地震安居工程、水利基础设施为重点的民生工程建设。八是继续加大维稳处突、应急救援和扶困救助等民生投入。

    （四）积极拓展增收渠道，努力完成收支目标任务

    一是强化收入目标动态管理。切实强化工作举措，加强跟踪分析，狠抓序时进度，确保逐月落实。二是强化税收收入征管。加强与部门协调沟通，积极研究具体措施，发挥骨干税源支撑作用，同时抓好零星税源和小税种的征管工作，促进财政收入稳步增长。三是着力挖潜增收，盘活存量资产。积极争取增收政策，强化综合治税措施，清理规范税费等优惠政策，做到应收尽收。加强国有股权投资收益管理，规范经营性国有资产、城市公共资源管理，加强市级土地收支核算管理，盘活存量资金，增强市级财政调控能力。四是进一步规范非税收入管理。强化政策研究和征管工作，不断完善非税收入管理职能，推进行政事业单位经营性国有资产管理改革，加强对重点收入的征管。五是积极争取上级支持。抓住政策关键点，找准业务对接点，确保利益存量，争取收入增量；积极争取上级转移支付补助和项目资金。六是强化支出责任。加强资金调度，严格预算执行，提高预算支出到位率；明确支出责任，实行收支同等考核，努力完成支出目标任务。

（五）不断优化支出结构，进一步提高资金使用效益

    一是严控“三公”经费，努力降低行政成本，压缩和减少不必要支出。二是全力保运转和市委市政府重大决策部署。适当安排基本公共服务事业支出。尽力安排全市重要基础设施和重大项目的建设需要。三是加大财政资金的跟踪问效力度，完善项目预结算评审机制，对财政投资项目实施全过程监管，切实提高资金使用效益。四是进一步完善事业单位经费保障机制。贯彻落实好事业单位分类改革实施办法，进一步做好涉改单位的经费保障工作。

2015年，财政工作面临持续增收难、支出保障难等压力，我们将深刻把握改革和发展带来的一系列机遇，深入贯彻落实中央和省、市的各项决策部署，统一思想，坚定信心，开拓进取，攻坚克难，全面做好各项财政工作，全力完成2015年目标任务，为促进曲靖在全省率先全面建成小康社会而努力奋斗！    

以上报告，请予审查。