监督索引号53030006066101000

曲靖工商职业技术学校2019年度部门决算

目录

第一部分  曲靖工商职业技术学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  曲靖工商职业技术学校概况

一、主要职能

（一）主要职能：

1、全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，办人民满意教育，为经济社会发展培养更多更好的职业技术人才。

2、办好普通全日制中专学历教育及就业安排，办好成人大专本科学历教育和短期培训，办好中专学历教育层次的职业技能培训及鉴定，按审批范围进行院校合作，开展五年高职和中高衔接学历教育及其他相关的教育教学任务。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年学校被评审为省重点中专学校，云南省社科示范基地，语言文字工作规范达标，申报全国职业院校文化建设五十强。

一是招生跃上新台阶，二是夯实设施设备，三是加强师资队伍建设，四是强化后勤保障，五是提升教学质量，六是立德树人见成效，七是科研研发促发展，八是学生实习就业明显有起色，九是抓安全保平安，十是校园文化明显有底蕴，被曲靖市教体局推荐申报国家职业院校文化建设五十强，十一是精准扶贫有效推进。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入曲靖工商职业技术学校2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个,即曲靖工商职业技术学校。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖工商职业技术学校2019年末实有人员编制172人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制172人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员158人（含参公管理事业人员0人）。其他人员359人，主要是与我校签订合同的长期聘用教师。

离退休人员27人。其中：离休2人，退休25人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖工商职业技术学校2019年度收入合计8203.16万元。其中：财政拨款收入7884.10万元，占总收入的96.11%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入200万元（含教育收费200.00万元），占总收入的2.44%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入119.06万元，占总收入的1.45%。

  与上年收入对比，收入减少13.10万元，下降0.16%，主要原因是：按财政票据中心要求，我校和各大专院校的联合办学经费拨回学校后不能再次开票缴入非税，导致事业收入比上年减少。

二、支出决算情况说明

曲靖工商职业技术学校2019年度支出合计8176.62万元。其中：基本支出5857.64万元，占总支出的71.64％；项目支出2318.98万元，占总支出的28.36％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。

与上年对比，支出增加819.95万元，增长11.15%，主要原因是：我校2019年扩大招生规模导致日常办学经费增加。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障曲靖工商职业技术学校正常运转的日常支出5857.64万元 。与上年对比，基本支出增加789.51万元，增长15.58%，主要原因是：由于政策性调整工资项目导致对应的社保费、公积金等人员经费增加，学校扩大招生规模导致办学经费、办公设备购置费等日常公用经费增加。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出4757.51万元，占基本支出的81.22％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出1100.13万元，占基本支出的18.78％。

（二）项目支出情况：

2019年度用于保障曲靖工商职业技术学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2318.98万元。与上年对比增加30.44万元，增长1.33%，主要原因是：委托物业公司负责学校安保、保洁工作，相应费用增加；增加了国家奖学金和优秀班主任及优秀教师教育教学质量奖等项目支出。具体项目开支及开展工作情况如下：

1、免学费补助支出为1933.52万元，主要用于保障学校办学公用经费支出。包括商品服务办学支出和资本性支出。

2、实训室建设资金为351.64万元，主要用于学校实训室建设。主要包括图书馆建设资金、校园信息化建设资金和学校体育场建设资金。

3、教师质量提升培训支出11.58万元，主要用于教师培训费和差旅费。

4、省政府奖学金5.60万元，主要用于发放学生省政府奖学金。

5、国家奖学金7.20万元，主要用于发放学生国家奖学金。

6、鉴定费返还支出4.34万元。属于学校收取的学生技能鉴定费缴入财政局统筹返还款，主要用于学校公用经费的支出，包括商品服务支出和资本性支出。

7、技能大赛补助0.10万元，主要用于学习参加云南省技能大赛支出经费支出。

8、优秀教师奖励支出5.00万元。主要用于2019年被评为优秀教师和优秀班主任经费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖工商职业技术学校2019年度一般公共预算财政拨款支出7956.82万元,占本年支出合计8176.62万元的97.31%。与上年对比增加1040.00万元，增长15.05%，主要原因分析：（1）由于政策性调整工资项目导致对应的社保费和公积金增加。（2）学校为扩大招生规模用基本支出列支的差旅费增加了202.38万元和委托业务费增加445.32万元、专用材料费的实训耗材增加59.29万元以及劳务费增加200.53万元等。（3）今年增加了国家奖学金7.20万元和优秀班主任及优秀教师教育教学质量奖的其他对个人及补助5.00万元。（4）学校控制固定资产的购置以及今年财政拨付的实训室建设资金减少等原因。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.教育（类）支出7730.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.16%。其中：

“2050302”教育支出-职业教育-中专教育7656.68万元，主要用于（1）工资福利支出4545.31万元；（2）商品服务支出2633.70万元，；（3）对个人及家庭的补助为90.43万元；（4）其他资本性支出387.24万元。

“2050399”教育支出-职业教育-其他职业教育支出69.24万元，属于实训室建设资金。

“2059999”教育支出-其他教育支出-其他教育支出5.00万元，类款项“2059999”其他教育支出5.00万元，属于优秀教师教育教学质量奖其他对人及家庭补助5.00万元。

2.社会保障和就业（类）支出110.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.39%。其中：

“2080502”社会保障和就业支出-行政事业事业单位离休-事业单位离退休92.04万元，主要用于离休费31.10万元和退休费60.94万元。

“2080506”社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出13.58万元，主要用于离退休教师职业年金缴费支出13.58万元。

“2080801”社会保障和就业支出-抚恤金-死亡抚恤4.79万元，主要用于离退休教师死亡抚恤金。

3. 卫生健康（类）支出10.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%。其中：

“2101102”卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗10.00万元，属于两名离休教师每人每年5.00万元的医疗补助费。

4. 农林水（类）支出105.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.32%。其中：

“2130599”农林水支出-扶贫-其他扶贫支出105.49万元，主要用于（1）商品服务支出99.54万元；（2）其他资本性支出5.95万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖工商职业技术学校2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为39.11万元，支出决算为27.17万元，完成预算的69.47%。其中：因公出国（境）费支出决算、预算均为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为9.37万元，完成预算的204.14%；公务接待费支出决算为17.80万元，完成预算的51.56%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：(1)我校公务接待费比年初预算减少，主要是因为我校开源节流，严格控制洽谈学生实习等业务招待费。（2）公务用车运行及维护费比年初预算增加的主要原因是：我校的公务用车是2006年购置的，到目前为止已经有16年之久，再加上学校可以用的公务用车只有1辆，利用率较高，导致2019年度该公务用车严重老化，发生更换发动机等维修费较高所致。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少11.94万元，下降30.53%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，与上年对比无变化；公务用车购置及运行费支出决算增加4.78万元，增长104.14%；公务接待费支出决算减少16.72万元，下降48.44%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：(1)我校公务接待费比上年减少，主要是因为我校开源节流，严格控制洽谈学生实习等业务招待费。（2）公务用车运行及维护费比上年增加的主要原因是：我校的公务用车是2006年购置的，到目前为止已经有16年之久，再加上学校可以用的公务用车只有1辆，利用率较高，导致2019年度该公务用车严重老化，发生更换发动机等维修费较高所致。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出9.37万元，占34.49%；公务接待费支出17.80万元，占65.51%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出9.37万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出9.37万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校应急保障用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出17.80万元。其中：

国内接待费支出17.80万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待135批次（其中：外事接待0批次），接待人次1428人（其中：外事接待人次0人）。学校联系学生实习企业和安排毕业生就业等工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。我校无国（境）外接待费支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

我校是一所市属全额拨款事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，曲靖工商职业技术学校资产总额37,123.03万元，其中，流动资产6633.23万元，固定资产1282.62万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程29,207.18万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加690.49万元，其中固定资产减少70.19万元，在建工程增加449.86万元，流动资产增加310.82万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额488.64万元，其中：政府采购货物支出38.78万元；政府采购工程支出449.86万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额488.64万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表11）。

五、其他重要事项情况说明

         无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（1）财政补助收入：指从财政部门取得的各种财政拨款，包括基本支出补助和项目支出补助。

（2）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（3）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（4）附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（5）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（6）其他收入：指除上述“财政补助收入”“事业收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收入”“经营收入”等以外的收入。

（7）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（8）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（9）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（10）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（11）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（12）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（13）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（14）政府采购指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，采用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。完善、合理的政府采购对社会资源的有效利用，提高财政资金的利用效果起到很大的作用,因而是财政支出管理的一个重要环节。

监督索引号53030006066101111

曲靖工商职业技术学校2019年决算公开表