监督索引号53030018031801000

曲靖市财政局部门2018年度部门决算

第一部分  曲靖市财政局概况 

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

 第五部分  名词解释

第一部分  曲靖市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

曲靖市财政局机关设41个内设科(室、中心、局)，主要职能是贯彻执行各项财政法律、法规、规章和政策措施，拟定财政发展改革战略方案，承担各项财政收支管理工作等等。

曲靖市财政局决算年度的主要工作任务：在市委市政府的领导下，按照“保增长、调结构、强基础、促消费、重民生”的要求，紧紧围绕财政管理科学化、精细化、绩效化、规范化和财政干部内强素质、外树形象两大主题，深入调研解难题、多措并举抓增收、优化支出促发展、以人为本重民生、推进改革建机制、创先争优树形象，顺利完成全年各项财政工作任务。

（二）2018年度重点工作任务介绍

曲靖市财政局2018年重点工作任务：一是强化收入组织，巩固收入质量。加大收入核查，确保收入真实和质量不出现大幅波动。二是把握支出重点，强化财政保障。进一步调整优化支出结构，严格控制“三公”经费预算。三是深化财税改革，加强财政管理。深化部门预算改革，健全完善项目库，加强中期财政规划约束。四是全面实施预算绩效管理，完善预算绩效管理制度。加强对新增重大政策、重大专项资金、转移支付项目的事前绩效评估，优化政策决策和绩效。完善绩效目标设置和批复，强化绩效目标监控和评价。五是强化财政监督，加强内部管理。加强日常监督和专项检查，强化对重点领域和关键环节的财政监督，将贯彻落实国家重大政策措施情况、财政脱贫攻坚政策落实及脱贫攻坚资金分配管理使用情况等作为监督重点，坚决查处各类财政违法违规行为，进一步加强财政内部监督和干部队伍建设。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入曲靖市财政局部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市财政局部门2018年末实有人员编制154人。其中：行政编制116人（含行政工勤编制10人），事业编制38人（含参公管理事业编制35人）；在职在编实有行政人员154人（含行政工勤人员10人），事业人员17人（含参公管理事业人员14人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制5辆，在编实有车辆7辆,其中两辆已入公务用车平台使用,因手续还未办完,故仍在我单位账上。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市财政局部门2018年度收入合计5,914.62万元。其中：财政拨款收入5,877.39万元，占总收入的99.37%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入37.22万元，占总收入的0.63%。2018年度收入比上年下降了7.9%，主要原因为财政预算调整。

二、支出决算情况说明

曲靖市财政局部门2018年度支出合计5,622.39万元。其中：基本支出3,881.06万元，占总支出的69.03%；项目支出1,741.33万元，占总支出的30.97%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比，基本支出增加了9.1%，系人员工资政策性上涨导致；项目支出减少了26.78%，系项目成本减少。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障曲靖市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3,881.06万元。与上年对比基本支出增加了9.1%，主要原因是政策性工资上涨。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.65%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.35%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障曲靖市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,741.33万元。与上年对比减少了26.78%，系项目成本减少。其中:一般公共服务支出1440.16万元,农林水支出128.17万元,资源勘探信息等支出123万元,其他支出50万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市财政局部门2018年度一般公共预算财政拨款支出5,518.52万元,占本年支出合计的98.15%。与上年对比减少了6.01%,主要原因为财政预算的调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出4,250.83万元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.03%。主要用于行政运行支出2771.04万元,一般行政管理事务支出14.87万元,信息化建设400万元,其他财政事务支出923.58万元,其他一般公共服务支出141.35万；

  2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出501.3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.08%。主要用于归口管理的行政单位离退休支出147.19万元, 机关事业单位基本养老保险缴费支出322.88万元，机关事业单位职业年金缴费支出31.23万元；

 9.医疗卫生与计划生育（类）支出277.37万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.03%。主要用于行政单位医疗164.81万元,公务员医疗补助88.85万元，其他行政事业单位医疗支出23.70万元；

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出126.02万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.28%。主要用于农业综合开发5.8万元，农村综合改革2.16万元，普惠金融发展支出118.06万元。

  13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出123万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.23%。主要用于国资委监管工作支出。

  15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出190.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.44%。主要用于住房公积金支出及购房补贴。

  20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.其他（类）支出50万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.91%。主要用于PPP办业务活动经费。

  22.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市财政局部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为48.4万元，支出决算为43.94万元，完成预算的90.79%。其中：因公出国（境）费支出决算为6.61万元，完成预算的110.17%；公务用车购置及运行费支出决算为19.53万元，完成预算的83.82%；公务接待费支出决算为17.8万元，完成预算的93.19%。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是贯彻执行厉行节约政策。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少6.74万元，下降13.3%。其中：因公出国（境）费支出决算减少1.51万元，下降18.64%；公务用车购置及运行费支出决算减少3.85万元，下降16.47%；公务接待费支出决算减少1.38万元，下降7.17%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是贯彻执行厉行节约政策。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出6.61万元，占15.03%；公务用车购置及运行维护费支出19.53万元，占44.45%；公务接待费支出17.8万元，占40.52%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出6.61万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计1人次。开展内容包括：我单位人员1人由政府牵头赴英国进行预算培训，机票款7253元，签证费用1402元，培训费用52813元。

2. 公务用车购置及运行维护费支出19.53万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出19.53万元，开支财政拨款的公务用车保有量为7辆。主要用于保障工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出17.8万元。其中：

国内接待费支出17.8万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待73批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,956人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待对口业务单位产生的费用。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市财政局部门2018年机关运行经费支出285.13万元，与上年对比下降了1.6%,主要原因是贯彻执行厉行节约政策。部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、物管费等保障机关正常运行开支。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，曲靖市财政局部门资产总额4,730.29万元，其中，流动资产1,323.82万元，固定资产3,271.67万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产134.8万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,165.17万元，其中;流动资产减少90.51万元，固定资产减少1,209.46万元,对外投资及有价证券增加（减少）0万元，在建工程增加（减少）0万元，无形资产增加134.8万元，其他资产增加（减少）0万元。出租房屋1217平方米，账面原值约100万元，实现资产使用收入97.61万元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额393.09万元,其中：政府采购货物支出42.63万元;政府采购工程支出293.67万元;政府采购服务支出56.79万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

曲靖市财政局按照预算绩效管理有关要求积极开展部门整体支出绩效自评。按照《曲靖市财政局关于印发<曲靖市市级部门财政支出绩效自评暂行办法>的通知》(曲财预〔2018〕85号)文件要求，我单位没有需要纳入项目支出自评范围的项目，故附表10“项目支出概况”、附表11“项目支持绩效自评”、附表12“项目绩效管理”为空表。部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1. 经济科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2. 功能科目:是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3. 一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4. 基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

5. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

6、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

  7、 “三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   8、机关运行经费：指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项支出（用一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出）。包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

监督索引号53030018031801111

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