曲靖市中小企业生产力促进中心2018年度部门决算编制说明
- 来源中小企业生产力促进中心 夏菲
- 发布时间2019-08-05
附件3
曲靖市中小企业生产力促进中心年度部门决算
第一部分 曲靖市中小企业生产力促进中心概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部门 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出概况
（二）项目支出绩效自评
（三）项目绩效目标管理
（四）2018部门整体支出绩效自评报告
（五）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
第五部分 名词解释
第一部分 曲靖市中小企业生产力促进中心概况
一、主要职能
（一）主要职能
曲靖市中小企业生产力促进中心坚持以服务全市中小企业创新发展为宗旨，以推动中小企业转方式、调结构、上水平为目的，以中小企业需求为导向，以改善中小企业公共服务为重点；着力建设中小企业服务体系网络，统筹各类服务资源，健全服务机制，营造良好发展环境，为中小企业发展需求提供支撑，促进全市中小企业实现跨越式发展。
（二）2018年度重点工作任务介绍
2018年曲靖市中小企业生产力促进中心积极开展煤炭安全培训和曲靖市中小企业经营管理者管理能力提升专题培训班，在市政府领导下认真开展“助保贷”、政银企e通工作、云南省微型企业培育工程服务券资金兑付等工作。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入曲靖市中小企业生产力促进中心2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
曲靖市中小企业生产力促进中心2018年末共有人员编制85人。其中：事业编制85人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有事业人员6人（含参公管理事业人员0人）。
离退休人员53人。其中：离休1人，退休52人。
实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。
第二部分 2018年度部门决算表
（详见附件）
第三部门 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
曲靖市中小企业生产力促进中心2018年度收入合计1420.56万元。其中：财政拨款收入1420.56万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位缴款收入0万元；其他收入0万元。与上年对比下降42.27%，主要原因为：1、基本收入增加1496595.88元，主要为增人调标。2、项目收入减少11896500元，主要为本年财政未拨入代管资金。
二、支出决算情况说明
曲靖市中小企业生产力促进中心2018年度支出合计1528.52万元。其中：基本支出1254.33万元，占总支出的82.06％；项目支出274.19万元，占总支出的17.94％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元。与上年对比下降35.42%，主要原因为：1、基本支出增加1120628.62元，主要为增人调标。2、项目支出减少9503929.63元，主要为本年财政未拨入代管资金，相应支出减少。
（一）基本支出情况
2018年度用于保障机构正常运转的日常支出1254.33万元。与上年对比增加112.06万元，主要原因为增人调标。
（二）项目支出情况
2018年度用于保障机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出274.19万元。与上年对比减少950.39万元,主要原因为本年财政未拨入代管资金，相应支出减少。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
曲靖市中小企业生产力促进中心2018年度一般公共预算财政拨款支出1510.75万元,占本年支出合计的98.84%。与上年对比减少32.52%,主要原因为本年财政未拨入代管资金，相应支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出794.44万元，占一般公共预算财政拨款总支出的52.59%。主要用于在职人员工资及正常运维的公用经费；
2.社会保障和就业（类）支出265.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.54%。主要用于离退休人员离退休费发放和机关事业单位基本养老保险缴费支出；
3.医疗卫生和计划生育（类）支出70.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.67%。主要用于在职人员养老保险、职业年金、工伤保险、生育保险缴费、离休人员医疗统筹费；
4.资源勘探信息等（类）支出315.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.88%。主要用于全市融资服务平台运营维护、民营（非公有制）经济、中小企业发展。
5.住房保障（类）支出65.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.33%。主要用于在职职工住房公积金缴纳。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
曲靖市中小企业生产力促进中心2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为21万元，支出决算为10.83万元，完成预算的51.57%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为10.38万元，完成预算的69.20%；公务接待费支出决算为0.45万元，完成预算的7.5%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为按照“三公”经费只减不增的规定，厉行节约，竭力降低单位运行经费。
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少16.69万元，下降61.65%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少10.59万元，下降50.50%；公务接待费支出决算减少5.65万元，下降92.62%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为按照“三公”经费只减不增的规定，厉行节约，竭力降低单位运行经费。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出10.38万元，占95.84%；公务接待费支出0.45万元，占4.16%。具体情况如下：
1.. 公务用车购置及运行维护费支出39.12万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出10.38万元。主要用于助保贷、煤炭培训、中小企业融资服务等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
2.公务接待费支出0.45万元。其中：
国内接待费支出0.45万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次49人（其中：外事接待人次0人）。中小企业融资服务、招商引资等发生的接待支出。
国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
曲靖市中小企业生产力促进中心2018年机关运行经费支出0万元。
二、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，曲靖市中小企业生产力促进中心资产总额3186.08万元，其中，流动资产2344.55万元，固定资产841.52万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产110.89万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少621.17万元，其中固定资产增加6.61万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋531.44平方米，实现资产使用收入41.27万元。
国有资产占有使用情况表 | |||||||||||||||||||
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| 单位：万元 | |||||||||||||
项目 | 行次 | 资产总额 | 流动资产 | 固定资产 | 对外投资/有价证券 | 在建工程 | 无形资产 | 其他资产 | |||||||||||
小计 | 房屋构筑物 | 车辆 | 单价200万以上大型设备 | 其他固定资产 | |||||||||||||||
栏次 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | |||||||
合计 | 1 | 3186.08 | 2344.55 | 841.52 | 435.09 | 84.51 |
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填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产 |
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三、政府采购支出情况
2018年度，部门政府采购支出总额12.94万元，其中：政府采购货物7.04万元；政府采购工程0万元；政府采购服务5.9万元。
四、部门绩效自评情况
曲靖市中小企业生产力促进中心整体支出绩效评价指标体系 | |||||
一级 | 二级 | 三级指标 | 分值 | 指标解释 | 指标得分 |
指标 | 指标 | ||||
投入 | 目标设定(10分) | 绩效目标合理性 | 5分 | 评价要点：①是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；②是否符合部门“三定”方案确定的职责；③是否符合部门制定的中长期实施规划。 | 5 |
绩效指标明确性 | 5分 | 评价要点：①是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。③是否与部门年度的任务数或计划数相对应；④是否与本年度部门预算资金相匹配。 | 4 | ||
预算配置（6分） | 在职人员控制率 | 2分 | 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 | 2 | |
“三公经费”变动率 | 2分 | “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 | 2 | ||
重点支出安排率 | 2分 | 重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。重点项目支出：部门（单位）年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。 | 2 | ||
过程 | 预算执行（32分） | 预算完成率 | 4分 | 预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。 | 3 |
预算调整率 | 4分 | 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 | 3 | ||
支付进度率 | 4分 | 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。实际支付进度：部门（单位）在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门（单位）在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。 | 4 | ||
结转结余率 | 4分 | 结转结余率=（结转结余总额/支出预算数）×100%。结转结余总额：部门（单位）本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。 | 3 | ||
结转结余变动率 | 4分 | 结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额]×100%。 | 4 | ||
公用经费控制率 | 4分 | 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。 | 4 | ||
“三公经费”控制率 | 4分 | “三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。 | 4 | ||
政府采购执行率 | 4分 | 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。 | 3 | ||
预算管理（16分） | 管理制度健全性 | 4分 | 评价要点：①是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；②相关管理制度是否合法、合规、完整；③相关管理制度是否得到有效执行。 | 3 | |
资金使用合规性 | 4分 | 评价要点：①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③项目的重大开支是否经过评估论证；④是否符合部门预算批复的用途；⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 | 4 | ||
过程 | 预算管理（16分） | 预决算信息公开性 | 4分 | 评价要点：①是否按规定内容公开预决算信息；②是否按规定时限公开预决算信息。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 | 4 |
基础信息完善性 | 4分 | 评价要点：①基础数据信息和会计信息资料是否真实；②基础数据信息和会计信息资料是否完整；③基础数据信息和会计信息资料是否准确。 | 4 | ||
资产管理（12分） | 管理制度健全性 | 4分 | 评价要点：①是否已制定或具有资产管理制度；②相关资金管理制度是否合法、合规、完整；③相关资产管理制度是否得到有效执行。 | 3 | |
资产管理安全性 | 4分 | 评价要点：①资产保存是否完整；②资产配置是否合理；③资产处置是否规范；④资产账务管理是否合规，是否帐实相符；⑤资产是否有偿使用及处置收入及时足额上缴。 | 3 | ||
固定资产利用率 | 4分 | 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。 | 2 | ||
产出 | 职责履行（12分） | 实际完成率 | 3分 | 实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100%。实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部门（单位）实际完成工作任务的数量。计划工作数：部门（单位）整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划期）内预计完成工作任务的数量。 | 3 |
完成及时率 | 3分 | 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。及时完成实际工作数：部门（单位）按照整体绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量。 | 2 | ||
质量达标率 | 3分 | 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。质量达标实际工作数：一定时期（年度或规划期）内部门（单位）实际完成工作数中达到部门绩效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。 | 2 | ||
重点工作办结率 | 3分 | 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。 | 3 | ||
效果 | 履职效益（12分） | 经济效益 | 3分 | 部门（单位）履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。 | 3 |
社会效益 | 3分 | 部门（单位）履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。 | 3 | ||
生态效益 | 3分 | 部门（单位）履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。 | 3 | ||
社会公众或服务对象满意度 | 3分 | 社会公众或部门（单位）的服务对象对部门履职效果的满意程度。 | 3 | ||
得分合计 |
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| 88 | ||
五、其他重要事项情况说明
……。（情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。
名词解释：助保贷——市政府铺底资金建立资金池，由曲靖市中小企业生产力促进中心代管，资金存放在曲靖市农信社专用存款账户，各企业在贷款时向曲靖市中小企业生产力促进中心提出申请，然后按贷款总额的一定比例缴纳助保金，再由合作银行作出贷款决定。
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