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曲靖市财政局2026年预算公开目录

第一部分 曲靖市财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 曲靖市财政局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

曲靖市财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

负责贯彻落实党中央关于财政和金融工作的方针政策、决策部署及省委、市委工作要求，把坚持和维护党中央对财政和金融工作的集中统一领导落实到履行职责过程中。主要职责是：

（1）拟订全市财政发展规划、政策并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（2）起草财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理等监督工作。

（3）承担各项财政收支管理工作。编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告全市和市本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责市级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

（4）按职责分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的调整方案，提出地方税收政策调整建议。拟订财税改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

（5）执行国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责市本级行政机关和财政全额拨款事业单位的工资统一发放。负责制定政府采购制度并对落实情况进行监督管理。

（6）拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（市、区）加强政府性债务管理。防范财政运行风险。

（7）按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制行政事业单位年度国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订市属地方国有金融资本管理制度。

（8）制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

（9）参与拟订市级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。按规定管理政策性补贴、专项储备资金、政府性外债、国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

（10）负责管理会计工作。组织实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范等方面的规章制度。负责会计专业技术资格管理工作。组织推进政府会计制度改革。

（11）负责地方金融相关工作。负责贯彻落实党中央关于金融工作的方针政策和决策部署及省委、市委工作要求，分析全市金融运行形势，研究提出金融改革发展和加强金融风险防控的政策措施建议。负责协调、联系中央驻曲金融管理部门和辖区内金融机构，引导金融机构服务曲靖经济社会发展。根据授权对地方金融组织及其相关活动实施监管。牵头落实相关金融风险处置地方政府属地责任，协调指导县（市、区）人民政府、经开区管委会开展风险处置相关工作。统筹协调全市非法集资等非法金融活动防范、处置工作。拟订统一的市属地方国有金融资本管理制度，履行市级国有金融资本出资人职责。

（12）负责指导推动本行政区域内地方金融系统党建工作。

（13）完成省财政厅、市委和市政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置24个内设机构，分别是办公室、综合研究科、税政法规科、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、涉外金融科、会计科、非税收入管理科、科技信息科、政府采购管理科、监督检查科、地方金融监管科、地方金融稳定科、金融协调科、人事科。

所属单位3个（均未独立核算，合并到曲靖市财政局公开），分别是：

1.局机关

2.曲靖市财政预算评审中心

3.曲靖市财政基金管理中心

（三）重点工作概述

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，深化落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实中央经济工作会议、全国财政工作会议精神和省委十一届九次全会、省委经济工作会议、全省财政工作会议安排和市委具体要求，围绕“一个跨越”“三个定位”“开创发展新局面”的总纲，锚定“3815”战略发展目标，完整准确全面贯彻新发展理念，更好地服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，坚持稳中求进工作总基调，更好统筹发展和安全，解放思想、改革创新，奋发进取、真抓实干，加快建设“一中心一样板两区”，准确把握用好更加积极的财政政策，深入推进“五个财政”建设，着力扩内需、优结构、增动能、惠民生，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，着力推改革、强管理、防风险、增效益，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，保持社会和谐稳定，为实现“十五五”良好开局提供有力保障。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制95人，其中：行政编制72人，工勤人员编制4人，事业编制19人。在职实有95人，其中：财政全额保障95人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员116人，其中：离休0人，退休116人。

车辆编制5辆，实有车辆6辆，超编1辆，主要原因：超编车辆在2019年公车改革中已划至公车办，但移交手续一直未办结。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入26,299,656.91元，其中：一般公共预算26,099,656.91元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入200,000.00元。

与上年对比减少309,228.41元，下降1.16%，主要原因：积极落实习惯过紧日子要求，一般公共预算收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入26,099,656.91元，其中：本年收入26,099,656.91元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款26,099,656.91元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比减少324,228.41元，下降1.23%，主要原因：积极落实习惯过紧日子要求，本年收入减少324,228.41元。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出26,299,656.91元。财政拨款安排支出26,099,656.91元，其中：基本支出21,299,656.91元，与上年对比增加1,375,771.59元，增长6.91%，主要原因：一是上年退休人员新增5名、调出人员2名、调入人员6名，二是人员工资调标和晋级晋档，相应人员类和运转类经费增加；项目支出4,800,000.00元，与上年对比减少1,700,000.00元，下降26.15%，主要原因：积极落实过紧日子要求，本年拨款减少1,700,000.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下：

2010601一般公共服务支出—财政事务—行政运行15,033,144.75元，主要用于保障全局工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、水费、电费、邮电费、会议费、公务接待费、公务用车运行维护费、福利费、工会经费等）。

2010602一般公共服务支出—财政事务—一般行政管理事务4,661,859.20元，主要用于财政法律顾问、金融处非工作、财政人才工作等方面的相关支出。

2010607一般公共服务支出—财政事务—信息化建设100,000.00元，主要用于办公设备耗材购置。

2010650一般公共服务支出—财政事务—事业运行366,877.18元，主要用于全局事业单位人员（不含参公管理事业单位人员和机关服务中心工勤人员）相关的基本支出。

2080501社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休448,891.17元，主要用于全局行政性（行政和参公管理的事业单位）开支的离退休公用经费。

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出1,959,321.55元，主要用于全局基本养老保险费单位缴纳部分的经费开支。

2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤38,140.80元，主要用于遗属补助支出。

2089999社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出1,859.76元，主要用于缴纳全局失业保险的经费开支。

2101101卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗683,664.18元，主要用于全局行政性（行政和参公管理的事业单位）开支的医疗经费。

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助915,197.66元，主要用于全局行政性（行政和参公管理的事业单位）开支的医疗补助。

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出145,282.57元，主要用于缴纳全局的工伤保险、生育保险等支出。

2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金1,745,418.09元，主要用于住房公积金单位缴纳部分的经费开支。

五、市对下专项转移支付情况

曲靖市财政局2026年无市对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额1,115,870.50元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算1,115,870.50元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

曲靖市财政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计176,870.50元，较上年减少11,314.23元，下降6.01%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

曲靖市财政局2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

曲靖市财政局2026年公务接待费预算为55,000.00元，较上年减少4,900.00元，下降8.18%，国内公务接待批次为10次，共计接待42人次。

减少原因是严控“三公”经费，将过紧日子要求落到实处。

（三）公务用车购置及运行维护费

曲靖市财政局2026年公务用车购置及运行维护费为121,870.50元，较上年减少6,414.23元，下降5.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年无变化；公务用车运行维护费121,870.50元，较上年减少6,414.23元，下降5.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为6辆。

减少原因是严控“三公”经费，将过紧日子要求落到实处。

八、重点项目预算绩效目标情况

曲靖市财政局2026年无重点工作项目。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目：是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

5.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

6.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

7.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项支出。包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

曲靖市财政局2026年机关运行经费安排2,694,658.07元，与上年对比减少17,157.33元，下降0.63%，主要原因：工资调标和晋级晋档导致人员类经费增加。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

曲靖市财政局2026年委托业务费安排1,900,000.00元，与上年对比增加1,400,000.00元，增长280.00%，主要原因：因业务开展需要，相应支出增加。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，曲靖市财政局资产总额5,078,287.05元，其中，流动资产878,525.30元，固定资产4,025,555.15元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产174,206.60元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少1,311,590.72元，其中固定资产减少852,154.72元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入102,384.00元，其中出租资产1206.48平方米，资产出租收入102,384.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

监督索引号53030018031800111

附件列表：

• 曲靖市财政局2026年部门预算公开表20260319043321567.pdf