监督索引号53030022200301000

曲靖市供销合作社联合社2024年度

部门决算目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.贯彻落实党和国家关于农村经济工作和社会发展的方针、政策，宣传贯彻市委、市政府“三农”工作方针政策，制定全市供销合作社的发展战略和规划，指导全市供销合作社的改革发展。

2.对全市供销社系统企事业单位、合作经济组织进行指导、协调、监督、服务；监督社有企业依法依规经营，督促其完善内部管理，建立健全管理制度；对全市供销系统的财务、会计及财产等进行管理，监管社有资产，履行出资人职责；对全市供销社系统的经营情况进行统计分析；研究提出促进农村经济社会和行业发展的政策法规和建议，维护供销合作社的合法权益。

3.加快推进农村现代流通网络建设。改造农业生产资料现代经营服务网络，整合农村日用消费品现代经营网络，完善农副产品现代购销网络，优化再生资源回收利用网络，参与全市再生资源回收利用体系建设。健全农村流通信息网络，强化农产品市场网络体系建设。

4.发挥组织体系完整性的优势，强化服务功能。加强专业合作服务，强化农村综合服务，完善行业协会服务；积极参与构建新型农村社会化服务体系，推进农业产业化经营，提高农民生产经营组织化程度，促进合作经济的发展。发挥合作经济组织的特长和优势，全面推进乡村振兴战略。

5.推进全市供销合作社综合改革，开放办社。推进社有企业健全现代企业制度，加快推进投资主体多元化，健全法人治理结构，完善企业经营机制；广泛吸纳各类合作经济组织、龙头企业、专业大户合作办社，共同发展。协调有关部门的关系，指导县级供销合作社业务活动，发挥供销系统网络优势，参与烟花爆竹的经营和管理，完善购销管理机制。发展电子商务和开展农村合作金融服务，拓展供销合作社新业，探索新的发展领域，更好履行为农服务职责。

6.指导县（市、区）供销合作社大力发展农民专业合作社、综合服务社和农产品行业协会，领办创办农民专业合作社，开拓城乡市场，推进乡村流通体系的建立和完善，积极参与和推动农业产业化经营，提高农民生产经营组织化程度。指导社有资产运营，确保社有企业为农服务方向，履行社有资产监管职责，落实社有资产保值增值和安全责任。

7.组织开展合作经济组织职工、社员和农民的教育培训。开展农民专业合作社带头人、农民实用技能等培训。

8.完成云南省供销合作社联合社、市委和市政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

曲靖市供销合作社联合社共设置5个内设机构和1个机关党委，包括：办公室、合作指导科、经济发展科、财务科、监事会办公室、机关党委。

本单位属一级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成情况

纳入曲靖市供销合作社联合社2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。即：曲靖市供销合作社联合社。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市供销合作社联合社2024年末编制内实有人员21人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员18人，事业管理人员和专业技术人员3人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

曲靖市供销合作社联合社2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员30人（离休0人，退休30人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。该车辆为社有资产收益购买，没有纳入国有资产管理，所以决算中公务用车保有量为0辆。

三、重点工作概述

2024年，改造升级薄弱基层社15个、建设示范基层社的涉农区县数量4个、改造提升农贸市场5个、规范农民专业合作社48个，为农服务基础不断夯实，供销社发展基础不断巩固。全市供销系统实现售给农民的农业生产资料39.21亿元，同比增长5.74%；销售化肥79.8万吨，销售农药18.3万吨；农业生产社会化服务面积22.22万亩次，以高效的服务实现了让农户“种得好”的目标。全资控股企业实现销售总额2.42亿元、利润总额757.47万元。全市食用菌实现产量33万吨，同比增长13.14%，产值52.86亿元，同比增长9.29%。依托“832平台”累计销售本地特色农产品2.77亿元，进一步提升了供销社对脱贫地区发展的带动作用。搭建了覆盖县（区）、乡（镇）、村委会、村民小组的食盐、大米等的配送网络，助力村集体增收，累计实现终端配送收入1472万元，带动村集体增收460余万元。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

曲靖市供销合作社联合社2024年度没有政府性基金财政拨款收入、支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

曲靖市供销合作社联合社2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入、支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市供销合作社联合社2024年度收入合计9304014.24元。其中：财政拨款收入9304014.24元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加1384786.35元，增长17.49%。其中：财政拨款收入增加1384786.35元，增长17.49%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是在职人员、死亡抚恤金等经费变动，上海对口帮扶消费帮扶资金、市本级项目资金净增长。

二、支出决算情况说明

曲靖市供销合作社联合社2024年度支出合计9304014.24元。其中：基本支出5896928.91元，占总支出的63.38％；项目支出3407085.33元，占总支出的36.62％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1384786.35元，增长17.49%。其中：基本支出增加288573.22元，增长5.15%；项目支出增加1096213.13元，增长47.44%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是在职人员、死亡抚恤金等经费变动，上海对口帮扶消费帮扶资金、市本级项目资金净增长。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障曲靖市供销合作社联合社正常运转的日常支出5896928.91元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5230833.04元，占基本支出的88.70％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费666095.87元，占基本支出的11.30％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障曲靖市供销合作社联合社为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3407085.33元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.2024年市级供销综合改革专项资金246400.92元，主要用于供销社系统恢复基层组织体系建设、完善双线运行机制、供销合作基金、助力脱贫攻坚等供销综合改革业务工作。

2.2024年市级食用菌产业发展专项资金99080.00元，主要用于全市菌种研发、菌棒生产、食用菌技术培训推广、食用菌产业招商引资、“曲菌”品牌建设、示范基地建设、开展食用菌产业发展调研及其他相关食用菌产业发展工作。

3.会议专项经费46800.00元，主要用于曲靖市供销合作社联合社第二次社员代表大会会议费。

4.2024年上海对口帮扶曲靖市食用菌产业成果转化项目资金3000000.00元，主要用于建设曲靖市食用菌产业成果转化中心。

5.公益性岗位补贴资金9280.00元，主要用于发放社会公益性岗位人员补助。

6.公益性岗位社会保险补贴资金5524.41，主要用于缴纳社会公益性岗位人员医疗保险、养老保险、失业保险单位部分。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市供销合作社联合社2024年度一般公共预算财政拨款支出9304014.24元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加1384786.35元，增长17.49%，完成年初预算的168.05%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出46800.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.50%，年初无此项预算，主要用于曲靖市供销合作社联合社第二次社员代表大会会议费，造成预决算差异的主要原因是二类会议费由财政部门统一预算；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

5.教育支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

6.科学技术支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

7.文化旅游体育与传媒支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

8.社会保障和就业支出1353986.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.55%，完成年初预算的177.01%，主要用于离退休人员经费及在职人员社会保障缴费等，造成预决算差异的主要原因是在职人员转退休、离退休人员死亡抚恤等。具体是：

2080501行政单位离退休302797.97元，主要用于离退休人员生活补助及公用经费支出；

2080502事业单位离退休7847.16元，主要用于事业离退休人员公用经费支出；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出426370.72元，主要用于机关人员养老保险单位部分缴费支出；

2080799其他就业补助支出14804.41元，主要用于社会公益性岗位人员补助；

2080801死亡抚恤支出600580.40元，主要用于发放离退休人员病故一次性抚恤费及遗属补助；

2089999其他社会保障和就业支出1586.00元，主要用于缴纳事业人员社会保障缴费；

9.卫生健康支出426077.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.58%，完成年初预算的98.17%，主要用于职工医疗等社会保障缴费支出，造成预决算差异的主要原因是人员变动。其中：

2101101行政单位医疗200530.31元，主要用于在职人员医疗保险单位部分以及离休人员医疗费；

2101103公务员医疗补助195952.24元，主要用于在职及退休人员公务员医疗缴费；

2101199其他行政事业单位医疗支出29594.45元，主要用于工伤生育及附加商业险缴费；

10.节能环保支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

11.城乡社区支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

12.农林水支出3000000元，占一般公共预算财政拨款总支出的32.25%，年初无此项预算，主要用于建设曲靖市食用菌产业成果转化中心，造成预决算差异的主要原因是省级项目资金没有纳入年初预算。其中：2130599其他扶贫支出3000000元。

13.交通运输支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

14.资源勘探工业信息等支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

15.商业服务业等支出4100903.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的44.08%，完成年初预算的103.81%，主要用于在职人员工资福利支出、公用经费以及2024年市级供销综合改革、食用菌产业发展工作等，造成预决算差异的主要原因是人员变动，其中：

2160201行政运行3427821.00元，主要用于在职人员工资福利支出、公用经费支出；

2160202一般行政管理事务345480.92元，主要用于2024年市级供销综合改革、食用菌产业发展等工作；

2160250事业运行327601.66元，主要用于事业人员工资福利支出、公用经费等支出；

16.金融支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

17.援助其他地区支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

18.自然资源海洋气象等支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

19.住房保障支出376247.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.04%，完成年初预算的97.15%，主要用于在职人员住房公积金缴费支出，造成预决算差异的主要原因是人员变动，其中：2210201住房公积金376247.00元。

20.粮油物资储备支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

21.国有资本经营预算支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

22.灾害防治及应急管理支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

23.其他支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

24.债务还本支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

25.债务付息支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算；

26.抗疫特别国债安排的支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为36677.32元，决算为36625.16元，完成年初预算的99.86%；支出决算较上年减少1773.59元，下降4.62%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为27007.32元，决算为26955.16元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的73.60%，完成年初预算的99.81%；公务接待费支出年初预算为9670.00元，决算为9670.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的26.40%，完成年初预算的100.00%。

因公出国（境）费支出上年无此项支出；公务用车购置费支出上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少1473.59元，下降5.18%；公务接待费支出决算较上年减少300.00元，下降3.01%；具体是国内接待费支出决算9670.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少300.00元，下降3.01%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为36677.32元，支出决算为36625.16元，完成年初预算的99.86%，支出决算较上年减少1773.59元，下降4.62%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为27007.32元，决算为26955.16元，完成年初预算的99.81%；公务接待费支出年初预算为9670.00元，决算为9670.00元，完成年初预算的100.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行公务用车定点维修及保险业务，适当减少公务出差活动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出上年无此项支出；公务用车购置费支出上年无此项支出；公务用车运行维护费支出减少1473.59元，下降5.18%；公务接待费支出决算减少300元，下降3.01%，具体是国内接待费支出决算9670.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少300元，下降3.01%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行公务用车定点维修及保险业务，适当减少公务出差活动，规范公务接待管理，压缩不必要的接待。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于保障机关外出、下乡调研所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待13批次（其中：外事接待0批次），接待人次113人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展供销综合改革、社有企业发展、为农服务体系建设等事务发生的接待支出发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

公务用车运行维护费主要用于现有1辆公务车的运行维护费，因该车辆为社有资产收益购买，没有纳入国有资产管理，所以决算中出现了有公务用车运行维护费支出，但公务用车保有量为0辆的情况。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市供销合作社联合社2024年机关运行经费支出666095.87元，比上年减少45147.40元，下降6.35%,主要原因是贯彻落实厉行节约相关要求，压缩三公经费以及人员变动导致公用经费、工会费、福利费等减少。部门机关运行经费使用情况是：

办公费35831.67元，主要用于日常办公用品、党报党刊订购、宣传栏制作更新等方面；

印刷费5000.00元，主要用于资料印刷；

水费12000.00元，主要用于机关日常用水；

电费18000.00元，主要用于机关日常用电；

邮电费16000.00元，主要用于机关固定电话及邮寄费等；

会议费8800.00元，主要用于召开理事会全体会议等；

公务接待费9670.00元，主要用于公务接待支出；

委托业务费10000元，主要用于日常电脑维护管理及档案整理等委托业务；

工会经费98568.46元，主要用于上缴市总工会；

福利费109712.58元，主要用于职工体检、离退休慰问等；

公务用车运行维护费26955.16元，主要用于公务用车的维修费、油费、ETC充值、车辆保险等支出；

其他交通费用235558.00元，主要用于发放参公管理人员公务交通补助、支付公务租车费；

其他商品服务支出80000.00元，主要用于扶贫联系点对口帮扶、驻村工作队员补助等支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，曲靖市供销合作社联合社资产总额0.00元，其中，流动资产0.00元，固定资产0.00元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加0.00元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

曲靖市供销合作社联合社的固定资产没有纳入到国有资产管理系统中管理，主要原因是：供销合作社建社以来的发展过程中，组织机构、财务管理体制几经变化，但集体所有制属性始终没有变。2002年市机构编制委员会下达我单位参公管理事业编制后，机关行政按照事业单位会计核算，但供销社的合作经济组织属性要求供销社负责对集体所有制社有资产的监督管理和运营，所以非财政资金形成的社有资产应单独管理，没有纳入国有资产管理。

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额127335.16元，其中：政府采购货物支出102130.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出25205.16元。授予中小企业合同金额6453.00元，其中：授予小微企业合同金额6453.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专用车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、财政政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款的部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费等支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.供销社综合改革：2015年3月23日，中央出台《中共中央国务院关于深化供销合作社综合改革的决定》（中发〔2015〕11号），该《决定》分为深化供销合作社综合改革的总体要求、拓展供销合作社经营服务领域，更好履行为农服务职责、推进供销合作社基层社改造，密切与农民的利益联结、创新供销合作社联合社治理机制，增强为农服务的综合实力、加强对供销合作社综合改革的领导等五个部分，共十九条，对深化供销社综合改革做了总体部署和要求。

3.供销产业发展基金：该基金是经市政府批准设立，采用有限合伙制组建的。以增强全市供销合作社企业、经营服务组织等为农服务能力和市场竞争力为根本目的，整合供销合作社、财政、金融和社会资本，为供销合作社传统行业并购重组、做大产业规模、实现转型升级提供融资平台，打造上下贯通的经营服务体系。

4.社有资产：是指供销合作社实际拥有的各种形式的资产，属于供销社集体所有，供销合作社依法享有资产占用、使用、收益和处分的权利。其合法权益受国家法律保护，任何单位和个人不得侵犯。各级供销合作社理事会是本级供销合作社社有资产的所有权代表和管理者，履行出资人职责，享有出资人权益。

5.同比：与上年同期相比。

6.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）：指供销社用于保障机构正常运转的基本支出、为完成特定工作任务和事业发展目标发生的专项业务工作支出。

监督索引号53030022200301111

附件列表：

• 曲靖市供销合作社联合社2024年度部门决算公开表（决算报表部分）20250918113301122.pdf