监督索引号53030006066101000

曲靖工商职业技术学校2024年度部门

决算目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

我校是一所市属中等职业技术学校，办学经费实行按曲财教〔2017〕91号文件核定的标准和招收全日制中专学生人数实行经费包干。2024年部门职责如下：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持维稳发展总基调，以“夯基础、稳规模、突特色、提质量”为主题，以加强师德师风建设为主线，以夯实办学条件为前提，以招生稳规模为根本，以提高教育教学质量为抓手，以安全维稳为重点，以校企合作、产教融合为动力，以学生就业为目的，以丰富校园文化为支撑，统筹疫情防控和学校各项工作，争取理顺学校管理体制，办好人民满意的教育。

二、基本情况

（一）机构设置情况

学校共设置19个内设机构，包括：组织办、行政办、纪检室、人事处、教务处、教研室、学生处、总务处、财务处、招生就业处、保卫处、中专教学部、职教高考部、校园文化办、信息管理服务中心、离退休管理办公室、工会、团委、妇联。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入曲靖工商职业技术学校2024年度部门决算编报的单位共1个，即：曲靖工商职业技术学校。

纳入曲靖工商职业技术学校2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖工商职业技术学校2024年末编制内实有人员140人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员140人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员275人。包括财政拨款开支经费的人员275人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员33人（离休0人，退休33人），年末学生7008人，年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年，曲靖工商学校坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习党的二十大、党的二十届三中全会精神，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，不断提升教育教学质量，学校各项工作稳定发展。

（一）党组织领导的校长负责制全面落实

1.党的组织规范科学设置。成立学校常委会，召开党员大会，选举产生党委委员9名、纪委委员5名；完成5个支部换届工作，组织办人员进入各支部支委班子，推动党务工作扁平化、精细化。

2.管党治党形成制度保障。制定《曲靖工商职业技术学校党委会议讨论决定事项清单》等8个制度，规范“三重一大”议事决策程序，推动民主、规范、高效决策。

（二）全力强化学校保障能力建设

1.系统思考推进校园文化建设。合理布局校园花草树木，集中治理西河工商校园段“脏乱”“不安全”等问题，完善校园标识系统，维护校园文化长廊。

2.重构学校思想政治教育体系。制定《曲靖工商职业技术学校关于加强和改进思想政治教育工作的实施方案》，通过“1+ⅹ”系列方案，形成“全员思政、思政课程、课程思政、专业思政、实践思政”五项要素的思政体系，整体推进学校思想政治教育，提高教师思想政治素质。3个案例入选2024年云南省中等职业学校思政课典型案例。

3.提升服务师生工作学习环境。2024年获得市级财政学生包干资金43,729,004.44元、学生免学费资金13,538,816.99元，全额用于保教师工资、维护学校正常运转。同时争取上级专项资金11,700,000.00元（其中6,000,000.00元为2023年结转至2024年继续实施），用于改善办学条件。

4.积极打造实干实为教师团队。加强“管理人员、班主任、专职教师”三支队伍建设。30余名教师参加省级教学技能竞赛，获奖35人次；推荐57名教师申报职称，完成43名教师职称工资晋级。

5.推动“三精”管理取得成效。制定《曲靖工商职业技术学校物料用品管理办法》等17项制度，加强合同管理，规范人财物管理，控制办学成本，采取转岗等方式，节约人力资源支出5,974,100.00元，减少日常支出4,233,500.00元。

6.全力保障校园食品安全可控。认真落实校长第一责任，建立大宗食材供应商档案；建立批次追溯系统，记录食材生产、加工、运输、销售环节信息，实现批次追溯；建立陪餐制度，每周不少于14人次。

7.推动历史遗留问题有效化解。依法推动学校2008、2009年签订的《合作办学协议》《委托代建协议》解除，一审判决解除协议，二审已听证。推动50,000,000.00元连带责任支付问题缓解。

（三）五育并举谱写工商育人实践

1.德育工作落细落实抓常规。以军训为契机做好入学教育，以传统节日为切入点系统设计开展主题班会；以“学习新思想 做好接班人”主题教育，践行社会主义核心价值观。抓牢一日常规，抓实安全管理、手机管控、吸烟管理、心理健康四项重点。

2.智育工作对标对表抓创新。形成技能培养与职教高考“两条腿走路”的办学思路。2024秋报到新生2859人，职教高考部1563人、中专教学部1296人。2024年毕业2484人，就业1224人、升学1260人。建立完善实习基地30个。

3.体育工作课内课外抓健康。修建14块球场，组建足球、篮球等6个运动队，保证学生每天1小时课外活动、30分钟晨跑活动；组织2次师生运动会，参赛教师420人次、学生2942人，学生参与率42%。2024年体育专项考生23人参加高考，21人上线，1人考取文山学院本科，20人为专科。

4.美育工作突出个性化普及。开设茶艺、摄影、手工艺术特色课程；2024年4月与曲靖市外事办、曲靖市社科联共同组织中泰青少年文化交流互鉴活动。2024年5月组织“墨香彩云南”书法大赛、第六届“云岭杯”中华经典诵写讲大赛，获二等奖1人、三等奖1人。

5.劳育工作结合实际抓常态。强化劳动教育，老师带头劳动，学生全程参与教室、宿舍、清洁区劳动实践；开发布艺、剪纸、电子元件制作等生物技术课程；利用劳动实践基地、家庭家务等参加劳动，设立食堂、校园安全维护勤工俭学岗100余个。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

曲靖工商职业技术学校2024年末无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

曲靖工商职业技术学校2024年末无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖工商职业技术学校2024年度收入合计103,977,286.43元。其中：财政拨款收入75,886,744.22元，占总收入的72.99%；无上级补助收入；事业收入2,000,000.00元（含教育收费2,000,000.00元），占总收入的1.92%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入26,090,542.21元，占总收入的25.09%。

与上年相比，收入合计增加18,143,915.18元，增长21.14%。其中：财政拨款收入增加176,643.81元，增长0.23%；无上级补助收入；事业收入增加225,700.00元，增长12.72%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加17,741,571.37元，增长212.50%。主要原因是：（1）财政拨款收入增加，是因为2024年质量提升资金比2023年增加；（2）事业收入增加，是因为我校2024年度要偿还曲靖市财政局转贷资金利息比2023年增加，拨入学校的非税收入增加；（3）其他收入大幅度增加，是因学校学生人数减少，致使学校的生均经费预算和财政专户管理的教育性收费减少，为了满足学校的正常运转，拨入各职业院校的联合办学收入。

二、支出决算情况说明

曲靖工商职业技术学校2024年度支出合计100,716,266.07元。其中：基本支出52,319,611.15元，占总支出的51.95％；项目支出48,396,654.92元，占总支出的48.05％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加15,073,187.77元，增长17.60%。其中：基本支出减少3,085,979.90元，下降5.57%；项目支出增加18,159,167.67元，增长60.06%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：（1）支出合计增加是因为2024年质量提升资金比2023年增加；（2）基本支出减少是因为核算口径变化，2024年将单位自有资金安排的公用经费支出全部列入项目支出进行核算，而2023年将该项资金列入基本支出进行核算；（3）项目支出增加的原因，一是核算口径变化，2024年将单位自有资金安排的公用经费支出全部列入项目支出进行核算，而2023年将该项资金列入基本支出进行核算，二是2024年质量提升资金比2023年增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障曲靖工商职业技术学校正常运转的日常支出52,319,611.15元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出52,161,340.66元，占基本支出的99.70％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费158,270.49元，占基本支出的0.30％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障曲靖工商职业技术学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出48,396,654.92元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开展工作情况如下：

1.免学费补助支出13,538,816.99元，主要用于保障学校办公经费支出，包括商品和服务支出以及资本性支出；

2.国家助学金支出5,636,000.00元，主要用于符合资助政策的学生国家助学金的发放；

3.质量提升资金支出11,424,600.00元，主要用于学校实训室建设和改造，包括图书、校舍维修改造和学生配套设施建设项目经费专项资金；

4.事业发展专项资金支出2,609,68.01元，主要用于偿还曲靖市财政局转贷资金本金、利息和公用经费；

5.奖学金专项资金支出128,000.00元，主要用于发放学生国家奖学金和省政府奖学金；

6.考试考务费专项资金支出419,320.00元，主要用于发放安排在我校考试的监考教师的监考费；

7.单位自有资金项目支出14,795,131.25元，主要用于单位自有资金安排的公用经费支出和资本性支出；

8.见习补助支出245,099.67元，主要用于发放我校接收的大中专毕业生到我校就业的见习补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖工商职业技术学校2024年度一般公共预算财政拨款支出75,886,744.22元，占本年支出合计的75.35%。与上年相比增加176,643.81元，增长0.23%，完成年初预算的164.99%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出74,068,822.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.60%，完成年初预算的194.06%。主要用于保障曲靖工商职业技术学校教育教学正常运转的人员经费支出和公用经费的支出，包括工资福利费支出、商品和服务支出以及对个人和家庭的补助支出。造成预决算差异的主要原因是：年初预算财政部门只下达了生均经费安排的人员经费和公用经费，以及离退休人员的公用经费和人员经费，而其他的免学费补助、国家助学金、奖学金和质量提升等财政拨款收入均未在年初下达，导致财政拨款全年支出超过年初预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,029,823.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.36%，完成年初预算的30.56%。主要用于离退休教师人员经费和公用经费支出、在职教师的养老保险费支出、退休教师职业年金支出、大中专毕业生见习补助支出和死亡抚恤金支出。

9.卫生健康（类）支出434,309.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.57%，完成年初预算的19.62%。主要用于离休教师医疗补助、在编教师单位医疗保险费和其他社会保险费的缴纳。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出353,788.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.47%，完成年初预算的15.76%。主要用于教师住房公积金的缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为77,544.71元，决算为46,749.15元，完成年初预算的60.29%；支出决算较上年减少30,795.56元，下降39.71%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为31,035.15元，决算为31,035.15元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的66.39%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为46,509.56元，决算为15,714.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的33.61%，完成年初预算的33.79%。

因公出国（境）费支出决算比上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算比上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算比上年增加0.00元，与上年对比无变化；公务接待费支出决算较上年减少30,795.56元，下降66.21%；具体是国内接待费支出15,714.00元（其中：外事接待费支出0.00元），较上年减少30,795.56元，下降66.21%；国（境）外接待费支出0.00元，较上年无变化，无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为77,544.71元，支出决算为46,749.15元，完成年初预算的60.29%，支出决算较上年减少30,795.56元，下降39.71%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为31,035.15元，决算为31,035.15元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为46,509.56元，决算为15,714.00元，完成年初预算的33.79%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：学校开源节流，严格控制各种日常经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算比上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算比上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出比上年增加0.00元，与上年对比无变化；公务接待费支出决算减少30,795.56元，下降66.21%，具体是国内接待费支出15,714.00元（其中：外事接待费支出0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是学校开源节流，严格控制各种日常经费支出致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校应急保障用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待23批次（其中：外事接待0批次），接待人次199人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校联系学生实习企业和安排毕业生就业等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

曲靖工商职业技术学校不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖工商职业技术学校2024年度机关运行经费支出0.00元，与上年对比无变化。主要原因本单位是全额拨款非参公管理事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，曲靖工商职业技术学校资产总额

450,466,916.32元，其中，流动资产74,274,317.38元，固定资产21,292,455.60元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程305,171,384.40元，无形资产49,728,758.94元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少17,264,079.52元，其中固定资产减少409,585.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产4494项，账面原值1,195,286.00元，实现资产处置收入108,993.99元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额2,882,561.15元，其中：政府采购货物支出2,856,526.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出26,035.15元。授予中小企业合同金额486,931.15元，其中：授予小微企业合同金额479,281.15元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

曲靖工商职业技术学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.财政补助收入：指从财政部门取得的各种财政拨款，包括基本支出补助和项目支出补助。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

4.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

5.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入：指除上述“财政补助收入”“事业收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收入”“经营收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.政府采购指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，采用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

13.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53030006066101111

附件列表：

• 曲靖工商职业技术学校2024年度部门决算公开表20250923010052435.pdf