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曲靖市人民政府

关于曲靖市2024年地方财政决算的报告

——在曲靖市第六届人民代表大会常务委员会

第二十九次会议上

曲靖市人民政府

主任、各位副主任，各位委员：

按照会议安排，现将省财政厅审核批复的2024年全市和市级财政决算情况报告如下，请予审查。

2024年，全市各地各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，以及习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实党中央、国务院重大决策部署和省委、市委工作要求，坚持稳中求进工作总基调，聚焦省委“六个走在前列”、市委“四个不低于”“三个高于”发展目标，坚决执行市委六届五次全会、市政府工作报告、市六届人大三次会议有关预算决议以及市人大财经委审查意见要求，坚持积极的财政政策适度加力、提质增效，坚定不移推动高质量发展，持续增进民生福祉，有效防范化解政府债务金融风险，扎实推进财政改革发展，财政运行难中求进、总体平稳。

一、2024年全市和市级财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全市一般公共预算收支决算情况。2024年，全市一般公共预算收入1668251万元，完成年初预算的92.3%，比2023年决算数（下同）减少85878万元，下降4.9%，主要是受市场因素影响，新能源电池、硅光伏及煤炭行业税收减收较大，加上级补助收入3878933万元、区域间转移支付收入7594万元（即土地指标调剂转移性收入）、上年结转268669万元、调入资金236192万元、债务转贷收入418850万元、动用预算稳定调节基金29513万元，收入总计6508002万元。全市一般公共预算支出5458342万元，完成年初预算的100.2%，同比增加65171万元，增长1.2%，加上解支出230425万元、区域间转移支付支出20672万元（即土地指标调剂转移性支出）、调出资金92818万元、地方政府债券还本支出444739万元、安排预算稳定调节基金34740万元，支出总计6281736万元。收支相抵，年终结转226266万元，主要是增发国债、能源保供、预算内基建投资等项目资金按规定用途结转下年使用。

与向市六届人大五次会议报告的执行数相比，全市地方一般公共预算收入及支出无变化；收入总计增加23714万元，主要是决算整理期内加强汇报，上级转移支付增加56060万元、区域间转移支付收入增加7594万元、调入资金减少27586万元、动用预算稳定调节基金减少12354万元；支出总计增加25979万元，主要是决算整理期内上解支出减少11969万元、区域间转移支付支出增加20672万元、调出资金增加862万元、安排预算稳定调节基金增加16414万元；年终结转减少2265万元。

2.市级一般公共预算收支决算情况。2024年，市级（含曲靖经济技术开发区，下同）一般公共预算收入469644万元，完成年初预算的78.8%，同比减少114423万元，下降19.6%，主要是受市场及一次性因素影响，市本级耕地开垦费、曲靖经开区新能源硅光伏产业税收减收较多，加上级补助收入3878933万元、下级上解收入294384万元、上年结余105810万元、调入资金27420万元、省转贷政府债券收入418850万元、调入预算稳定调节基金12445万元，收入总计5207486万元。市级一般公共预算支出1273773万元，完成调整预算的95.9%，同比增加72075万元，增长6%，加上解上级支出230425万元、补助下级支出3030313万元、地方政府一般债务还本支出71311万元、补充预算稳定调节基金5638万元、省转贷政府债券支出336480万元、调出资金81142万元，支出总计5029082万元。收支相抵，年终结转178404万元，主要是增发国债、能源保供、预算内基建投资等项目资金按规定用途结转下年使用。

与向市六届人大五次会议报告的执行数相比，市级地方一般公共预算收入及支出无变化；收入总计增加634万元，主要是决算整理期内增加上级转移支付56060万元、上解收入减少10444万元、调入资金减少32628万元、动用预算稳定调节基金减少12354万元；支出总计增加586万元，主要是决算整理期内补助下级支出增加6055万元、上解支出减少11969万元、调出资金增加862万元、安排预算稳定调节基金增加5638万元；年终结转增加48万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.全市政府性基金收支决算情况。2024年，全市政府性基金预算收入490361万元，完成年初预算的69.6%，同比减少36427万元，下降6.9%，主要是土地出让收入较上年减少62029万元，加上级补助收入151699万元、上年结转74582万元、债务转贷收入1250240万元、调入资金110250万元，收入总计2077132万元。全市政府性基金预算支出995703万元，完成调整预算的76.4%，同比减少535971万元，下降35%，主要是其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出减少525200万元，加调出资金141610万元、地方政府专项债务还本支出760400万元、上解支出8835万元，支出总计1906548万元。收支相抵，年终结转170584万元，主要是超长期特别国债、库区基金、彩票公益金等按规定用途结转下年使用。

与向市六届人大五次会议报告的执行数相比，全市政府性基金预算收入及支出无变化；收入总计增加238万元，主要是决算整理期内上级补助收入增加2万元、调入资金增加236万元；支出总计增加2443万元，主要是决算整理期内上解支出减少1万元、调出资金增加2444万元；年终结转减少2205万元。

2.市级政府性基金预算收支决算情况。2024年，市级政府性基金预算收入120247万元，完成年初预算的38.2%，同比减少84346万元，下降41.2%，主要是土地出让收入较上年减少91737万元，加上级补助收入151699万元、上解收入9950万元、上年结转9357万元、债务转贷收入1250240万元、调入资金92783万元，收入总计1634276万元。市级政府性基金预算支出350116万元，完成调整预算的76.9%，同比减少65084万元，下降15.7%，加补助下级支出132949万元、上解支出8835万元、调出资金10851万元、地方政府专项债务还本支出124660万元、债务转贷支出982530万元，支出总计1609941万元。收支相抵，年终结转24335万元，主要是超长期特别国债按规定用途结转下年使用。

与向市六届人大五次会议报告的执行数相比，市级政府性基金预算收入及支出无变化；收入总计增加1万元，主要是决算整理期内上级补助增加2万元、调入资金减少1万元；支出总计减少699万元，主要是决算整理期内补助下级支出增加1万元、上解支出减少1万元、调出资金减少699万元；年终结转增加700万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

1.全市国有资本经营预算收支决算情况。2024年，全市国有资本经营预算收入58261万元，完成年初预算的160.2%，同比增加3270万元，增长5.9%，加上年结转2595万元、上级补助收入1114万元，收入总计61970万元。全市国有资本经营预算支出30635万元，完成年初预算的204.7%，同比增加16949万元，增长123.8%，加调出资金29188万元，支出总计59823万元。收支相抵，年终结转2147万元，按规定用途结转下年使用。

与向市六届人大五次会议报告的执行数相比，全市国有资本经营预算收支和收入总计无变化，支出总计减少99万元，主要是调出资金减少99万元，年终结转增加99万元。

2.市级国有资本经营预算收支决算情况。2024年，市级国有资本经营预算收入16768万元，完成年初预算的79.5%，同比增加10317万元，增长159.9%，主要是阶段性提高市属国有企业利润上缴比例收入增加，加上年结转1562万元、上级补助收入1114万元，收入总计19444万元。市级国有资本经营预算支出1984万元，完成年初预算的22.1%，同比增加1663万元，增长518.1%，加补助下级支出1584万元、调出资金15645万元，支出总计19213万元。收支相抵，年终结转231万元，按规定用途结转下年使用。

与向市六届人大五次会议报告的执行数相比，市级国有资本经营预算收支和收支总计均无变化。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

1.全市社会保险基金预算收支决算情况。2024年，全市社会保险基金预算收入1530677万元，完成年初预算的95.6%，同比增加59253万元，增长4%。全市社会保险基金预算支出1395793万元，完成年初预算的99%，同比增加63747万元，增长4.8%。收支相抵，本年收支结余134884万元，加上以前年度结余2222889万元（剔除2023年工伤保险年末滚存结余3789万元），年末滚存结余2357773万元。

与向市六届人大五次会议报告的执行数相比，全市社会保险基金预算收入增加1956万元，主要是决算整理期内城乡居民基本养老保险收入增加1956万元；全市社会保险基金预算支出减少5809万元，主要是决算整理期内城乡居民基本医疗保险支出减少5809万元。

2.市级社会保险基金预算收支决算情况。2024年，市级社会保险基金预算收入953972万元，完成年初预算的97.3%，同比增加3474万元，增长0.4%。市级社会保险基金预算支出916132万元，完成年初预算的96.9%，同比增加1316万元，增长0.1%。收支相抵，本年收支结余37840万元，加上以前年度结余937056万元（剔除2023年工伤保险年末滚存结余3789万元），年末滚存结余974896万元。

与向市六届人大五次会议报告的执行数相比，市级社会保险基金预算收入增加38万元，主要是决算整理期内城乡居民基本养老保险收入增加38万元；市级社会保险基金预算支出减少5809万元，主要是决算整理期内城乡居民基本医疗保险支出减少5809万元。

（五）地方政府债务情况

截至2024年末，全市政府法定债务余额1055.06亿元，严格控制在2024年政府债务限额1065.27亿元内。其中，市级政府债务余额278.04亿元，严格控制在市级政府债务限额279.76亿元内。与2023年末政府债务余额944.16亿元相比，2024年新增债券166.91亿元，还本56.01亿元，净增加110.9亿元，增幅11.7%。从期限情况看，3年以内到期债务263.09亿元、占24.94%，3—5年到期债务162.7亿元、占15.42%，5年以上到期债务629.27亿元、占59.64%。近5年还本付息高峰是2027年133.41亿元（其中，本金105.8亿元），近10年还本付息高峰是2030年142.61亿元（其中，本金123.35亿元）。

二、2024年主要财税政策落实成效

（一）加力推动经济稳进提质。聚焦扩大有效需求，努力促 投资、扩消费、优环境，不断激发经济发展动能。一是统筹预算内投资、新增地方政府债券、超长期特别国债、增发国债等资金106.45亿元，支持重大项目、重点产业、重点园区建设，有效激发投资活力。二是落实结构性减税降费政策，在支持科技创新和制造业发展方面实现减税降费及退税24.97亿元。下达3.8亿元支持实施商务领域消费品以旧换新行动，直接带动消费31亿元，财政补贴有效转化为群众实惠。三是推进政府采购全流程电子化交易，全市政府采购共授予中小企业合同总额40.6亿元，占采购总规模的72.7%。

（二）推进乡村振兴和城乡融合发展。聚焦乡村全面振兴，着力补齐城乡发展短板，塑造区域协调发展新格局。一是投入乡村振兴衔接资金25.75亿元，培育壮大优势特色产业，有效带动农民增收，保障中央、省、市巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴各项政策有效落实。二是统筹安排农田建设补助资金18.5亿元，支持65.39万亩高标准农田建设项目实施。落实耕地地力保护补贴6.27亿元，足额安排粮食风险基金0.91亿元，农业防灾减灾救灾资金0.9亿元，全面夯实粮食安全根基。三是下达农业转移人口市民化奖励资金2.07亿元，稳步推进新型城镇化，常住人口城镇化率达52.95%。四是下达1.39亿元，支持开工建设保障性租赁住房2783套，开工改造老旧小区9976户。

（三）切实保障和改善民生。全市民生支出447.7亿元，占一般公共预算支出的82%。一是立足就业是最基本的民生，就业资金支出3.87亿元，落实高校毕业生、就业困难人员等重点群体各项就业补助政策，推动就业优先政策落实落细。安排创业担保贷款贴息资金705万元，引导金融机构发放个人和小微企业创业担保贷款13.45亿元，带动就业1.39万人。二是落实只增不减要求，全市教育支出121.97亿元，增长1.2%，占一般公共预算支出的22.35%。三是持续加强科技创新体系和创新能力建设，下达1.18亿元，支持基础研究、关键核心技术攻关、区域创新体系建设、高水平科研平台建设、科学技术普及等重点领域。四是深入推进健康曲靖建设，安排卫生健康支出66.94亿元，其中，安排公共卫生支出5.89亿元，支持基本公共卫生服务和重大公共卫生项目开展，安排51.71亿元支持建立健全医疗保障制度，安排1.3亿元落实优化生育奖励扶助政策。五是安排社会保障和就业支出87.98亿元，织密扎牢社会保障网。其中，救助资金支出16.79亿元，保障困难群众基本生活；城乡居民养老保险补助支出16.38亿元，发放城乡居民养老金18.36亿元。

（四）保障基层财政平稳运行。全年下达对下补助资金303.03亿元，其中，对下财力性转移支付83.22亿元，同比增长9.4%。将中央新增下划地方的水资源税收入10%部分全部留归县级，最大限度充实基层财力。坚决扛起兜牢基层“三保”底线的政治责任，构建“三保”预算编制、审核、执行监测、考评问责、紧急救助“五位一体”全链条管理体系，加大库款运行情况全覆盖监测力度，全市未发生基层“三保”风险事件。大力争取上级资金调度，全年超调县（市、区）资金15.6亿元，为基层财政平稳运行提供有力资金保障。

（五）有力推进财政债务金融风险化解。落实落细一揽子化债方案，足额偿还法定债务本息86.13亿元。对省分配曲靖市的2024年补充政府性基金财力专项债券额度，市级未参与分配，全部用于支持县（市、区）。按照要求开展全口径债务监测统计工作。建立健全政府债务风险监测预警机制和地方债务风险防范化解考评机制，督促各地严格落实既定化债任务。

（六）持续深化财政管理改革。全面深化预算管理改革，大力压减一般性支出，不断优化财政资源配置。强化财政资源和预算统筹，推动预算管理一体化和财政支出标准体系建设，提高预算管理统一性、规范性。出台《曲靖市严格落实过紧日子要求切实硬化预算管理的措施》，推动节用裕民，切实用党政机关的“紧日子”换人民群众的“好日子”。持续推进绩效管理改革，发挥财政绩效管理激励约束作用，切实提高财政资金使用效益。

（七）扎实有效推进整改整治工作。坚决扛起巡视巡察、审计、检查等发现问题整改政治责任，抓实问题整改和成果运用，以高质量整改推动财政高质量发展。同时，建立审计查出问题整改定期督促工作机制，不断加强审计成果应用，进一步严肃财经纪律。

三、存在问题及下一步工作举措

虽然2024年全市财政运行总体平稳，但是在财政运行中也存在诸多困难和问题，财政收支增长动能不足，特别是收入增收持续乏力，2024年全市一般公共预算收入和政府性基金预算收入未能完成年初预算，基层“三保”压力加大，市县财政困难持续加深，财政资源统筹不够有力，年初预算编制不够精准合理，预算执行率偏低，过紧日子思想树得不牢，财政资金使用效益不高，预算约束软化、财经纪律执行不严等，需要持续用力、系统研究解决。

下一步，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央、省、市决策部署和本次会议要求，顶压聚势、增强信心、奋发有为，落实落细更加积极的财政政策，更好构建新发展格局，确保财政高质量可持续运行。

（一）狠抓财源建设，增强财政综合保障能力。持续加强财源建设，积极构建“传统+新兴+未来”基础稳固、结构优化、可持续发展的财源体系，增强内生财力。加强和规范收入征管，建立健全涉税信息共享机制，加强重点税源管理，加大欠税清缴和税收稽查力度，大力盘活国有资产（资源），加大土地出让力度，围绕年初收入目标任务全力挖潜增收，努力把财政收入减收的不利影响降到最低。大力争取上级资金支持，抢抓政策机遇期，加强项目储备，大力争取超长期特别国债、预算内基建、新增债券额度等支持，为全市发展提供更多资金保障。

（二）坚持有保有压，全力统筹保障重点支出。兜牢“三保”底线，按月实时加强“三保”支出监测，督导各县认真履行“三保”主体责任，优先保障“三保”支出。加快项目支出进度，加强与项目主管部门的协同联动，督促加快中央、省预算内基建和超长期特别国债等项目实施进度，积极发挥稳投资、稳增长作用。推进落实巡视、审计等整改工作，重点加大涉及到人到户的重点民生资金整改力度，不折不扣落实整改任务。

（三）坚持财力下沉，支持基层增强发展动力。持续加大市级财政资源统筹，竭尽所能促进市级财力下沉，统筹市级财力2.4亿元补助县级、同比增长5%，重点向“三保”较为困难的县区倾斜，全力支持县级保障“三保”。大力争取上级财力性转移支付，力争在去年基础上保持较高增幅；给予运行较为困难的县区新增一般债务额度支持1.1亿元；争取省财政对各地国有资产（资源）有偿使用收入免除体制上解省15%，全力促进财力下沉。

（四）严守风险底线，推动财政安全发展。认真落实一揽子化债方案，按期偿还政府法定债务，健全全口径地方债务监测监管体系，严格地方金融监管，防范非法金融风险，全力防范化解财政债务金融风险，推动财政平稳运行、安全发展。

（五）深化改革集成，提升财政管理水平。认真落实更加积极的财政政策，用好一系列存量、增量财政政策，保证财政支出强度。树立正确的政绩观，坚持尽力而为、量力而行，清理规范财政支出政策，实现支出保障与财政可承受能力相匹配。落实党政机关坚持过紧日子要求，不断优化支出结构保障重点，加强资产配置管理，确保编制外人员编制和经费只减不增，提高财政资源配置效益和使用效益。深化财政管理改革，注重系统集成，加强财会监督，严肃财经纪律，努力提升财政管理水平。

以上报告，请予审查。

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附件：曲靖市2024年决算公开目录、表格及重点工作情况解释说明.zip