市四届人大二次

会议材料（十二）

曲靖市2013年地方财政预算执行情况和

2014年地方财政预算草案的报告（书面）

-- 2014年2月14日在曲靖市第四届人民代表大会

第二次会议上

曲靖市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将曲靖市2013年地方财政预算执行情况和2014年地方财政预算草案提请市第四届人民代表大会第二次会议审查，并请市政协各位委员提出意见。

一、2013年地方财政预算执行情况

2013年，在市委、市政府的正确领导和市人大及其常委会的监督下，全市各级财税部门紧紧围绕经济社会发展目标和财政工作重点，坚持以科学发展观为统领，以深入开展“产业建设年”、“作风转变年”活动和推进“四城联创”为载体，突出增收举措的深入研究，突出重点支出的及时保障，突出各项财政管理改革的稳步推进，财政收支平稳增长,预算执行总体良好，各项工作顺利推进，为全市经济平稳较快发展和社会和谐稳定提供了有力保障。

（一）全市地方财政收支预算执行情况

全市地方公共财政预算收入完成1215321万元,同比增收177000万元,增长17%；全市地方公共财政预算支出2972639万元，同比增支153329万元，增长5.4%。

全市地方公共财政预算收支平衡情况是：全市地方公共财政预算收入1215321万元,上级各项补助收入1851020万元,上年结余31931万元,调入资金53945万元,债券转贷收入11000万元，收入总计3163217万元；全市地方公共财政预算支出2972639万元,上解上级支出177639万元,调出资金61万元，地方政府债券还本11027万元，支出总计3161366万元；收支相抵结余1851万元。

全市地方性基金预算收入366450万元,同比增收26281万元，增长7.7%；全市地方基金预算支出436320万元,同比增支90062万元,增长26%。

全市地方基金预算收支平衡情况是：全市地方基金预算收入366450万元，上级基金补助收入87238万元,上年结余107618万元，调入资金2600万元，基金收入总计563906万元；全市地方基金预算支出436320万元，上解支出119万元，调出资金6335万元，基金支出总计442774万元，收支相抵结余121132万元（主要是省补助基金项目未批复结转下年支出，以及年末缴入的土地出让收入需结转下年核拨成本）。

全市社会保险基金收入完成644007万元，上年结余660617万元；全市社会保险基金支出完成531872万元。收支相抵，年终滚存结余772752万元。

全市国有资本经营预算收支尚未执行，主要是2013年度的收益收缴工作将在2014年开展。

（二）市级地方财政收支预算执行情况

市级（含曲靖经济技术开发区，下同）地方公共财政预算收入完成332476万元,同比增收45692万元，增长15.9%；市级地方公共财政预算支出487228万元,同比增支25989万元,增长5.6%。

市级地方公共财政预算收支平衡情况是：市级地方公共财政预算收入332476万元，上级补助收入1851020万元,下级上解收入159458万元，上年结余28767万元,调入资金14950万元，债券转贷收入10500万元，收入总计2397171万元;市级地方公共财政预算支出487228万元，上解上级支出177639万元,补助下级支出1731668万元,支出总计2396535万元；收支相抵结余636万元。

市级地方基金预算收入72312万元，同比下降23.7%；市级地方基金预算支出70175万元, 同比增长8.2%。

市级地方基金预算收支平衡情况是：市级地方基金预算收入72312万元，上级基金补助收入87238万元,上年结余50977万元，基金收入总计210527万元；市级地方基金预算支出70157万元，补助下级基金支出84255万元，上解支出119万元，基金支出总计154531万元，收支相抵结余55996万元（主要是省补助基金项目未批复结转下年支出，以及年末缴入的土地出让收入需结转下年核拨成本）。

市级社会保险基金收入完成148084万元，上年结余382718万元；市级社会保险基金支出完成107423万元。收支相抵，年终滚存结余423379万元。

市级国有资本经营预算收支尚未执行，主要是2013年度的收益收缴工作将在2014年开展。

以上均为快报数，待省财政厅批复我市2013年财政决算后，再向市人大常委会报告变化情况。

二、2013年全市财政工作情况

(一）紧扣增收节支，财政收支平稳增长

    2013年，全市各级财政部门面对经济增速放缓、工业产品价格下滑、结构性减税、煤矿停产整顿等因素影响和制约，创新举措，难中求进，千方百计抓收入保支出。一抓收入目标责任落实。健全完善涉税信息共享机制，切实加强税收征管；层层分解收入目标任务，千方百计确保收入序时入库。税收收入在前5个月连续负增长的情况下，实现了全年10%的增幅。二抓非税收入征管。创新征管模式，完善结算体系，努力挖掘增收潜力。非税收入完成24.2亿元，同比增长53.2%。三抓争取上级支持。积极应对国家和省财税政策改革调整，围绕改革和发展重点，大力争取上级部门政策和资金支持。全年争取上级专款90.8亿元。四抓预算执行进度。实行领导负责制、进度通报制和工作约谈制“三项制度”，加快财政支出进度，加强财政结余结转资金管理，强化支出均衡性。五抓一般支出控制。深入推进行政成本控制工作，严格控制一般性支出，大力压缩“三公”经费，不断强化和规范公务卡的使用，稳步推进公务卡结算制度，完善出差、会议定点管理改革，全市“三公”经费控制成效明显，财政支出精细有度。

（二）助推产业建设，服务发展重点突出

全市各级财政部门把支持产业建设作为财政工作的重中之重，拓宽工作思路，健全工作机制，千方百计筹措资金支持经济发展。一是支持结构调整提升质量。充分发挥财政政策和资金对经济转型升级的导向作用，通过整合政策性和区域性的项目建设支出，促进经济供需结构和生产要素的优化组合。全年争取中央基建投资15.99亿元，争取省基建投资9.42亿元，市级累计配套项目建设资金12.4亿元。二是强化保障推进项目建设。积极引导和扶持基础产业发展，认真落实各项优惠政策，支持招商引资和园区建设，助推产城融合，拓展发展空间。整合安排40亿元支持道路交通、水利工程、城市建设、“五馆一中心”、“四城联创”等重点项目建设；投入1.4亿元支持工业园区建设，积极引导重点工业企业转型升级；安排4477万元支持优化投资环境，拓宽发展平台；安排1.89万元支持科技创新，增强发展后劲；安排3106万元支持节能减排和资源综合利用；安排9472万元支持非公经济和中小企业发展。

（三）加大支农投入，“三农”工作扎实推进

进一步加大支农投入力度，服务农业发展，服务农民增收，服务农村建设，全年全市财政支农投入累计达56.34亿元。一是完善农村基础设施。安排12.86亿元支持农田水利建设和农产品交易市场的建设，改善生态环境，增强防灾能力，完善城乡流通体系。争取投入农村饮水安全工程资金2.4亿元，解决46.7万人饮水安全问题。二是大力助推扶贫开发。筹集投入各项扶贫开发资金4.9亿元，帮助20万农村贫困人口脱贫脱困。三是支持现代农业发展。整合投入10.2亿元，推进现代农业示范基地、精品庄园和农业园区建设，促进种植养殖产业发展壮大，推进农业资源保护和“森林曲靖”建设，扎实推进农业综合开发，改造中低产田和建设高标准农田7.56万亩，培育新型农业主体，促进农业产业结构调整和农民增收。四是认真落实惠农政策。通过农村信用社“一折通”或现金等方式，为全市140多万农户550多万人落实兑现各项惠农补贴12.8亿元。五是支持农村综合改革。进一步完善村级公益事业一事一议财政奖补项目工作机制，积极筹措财政资金2.05亿元，建成村级公益事业项目1357个，农村受益群众达73.97万人，47个一事一议美丽乡村项目建设有序推进。六是加大农业保险投入力度。筹集安排农业保险补贴5411.7万元，增强农业抗风险能力。

（四）突出民生保障，社会事业全面进步

紧紧围绕民生保障重点，注重统筹安排，优化支出结构，集中有限的资金解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，认真落实省、市惠民实事任务，推动各项民生工程的顺利实施。2013年全市地方公共财政预算支出中民生支出达223.94亿元，同比增3.3%，支出比重为75.3%。一是支持教育全面协调发展。认真落实义务教育经费保障政策，2013年全市教育支出完成75亿元，比上年67.9亿元增长10.5%，办学条件进一步改善,各类教育全面协调发展。二是支持科技文体事业发展。统筹安排5.37亿元支持科技创新，推动“五馆一中心”建设，支持广播电视村村通户户通惠民工程，助推文化产业体制改革。三是认真落实城乡社会保障政策。全年累计投入社保资金36.79亿元，比上年增长16%，积极支持社保体系建设，城乡低保做到应保尽保，就业再就业工作扎实推进。四是积极支持医药卫生体制改革。安排并及时下达省市级各项医改补助资金2.44亿元，支持推进基层医疗卫生机构综合试点改革。安排新农合医疗补助资金10.6亿元，落实新农合财政补助提标政策，全市参合率较上年提高1.6个百分点。五是支持保障性安居工程建设。积极争取中央、省安居工程建设资金6.03亿元，支持廉租房、公租房建设及棚户区改造。六是支持加强和创新社会管理。积极争取上级专项补助3.59亿元，推进政法经费保障体制改革的顺利实施。安排地质灾害防治专项资金3854万元，有效提升重大地质灾害防治水平。     

（五）致力改革创新，财政管理绩效明显

    一是部门预算管理改革力度加大。预算编制坚持“控制为主、绩效引导”的部门预算编审模式，着力完善部门预算标准定额体系、项目支出预算编审体系、预算标准流程体系和部门预算监控体系“四位一体”的公共预算标准管理体系，积极构建项目支出“事前评审、事中监控、事后考评”的全程管理机制和“预算编制有目标、项目完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用、绩效管理有考核”的预算绩效管理模式，财政资金分配更加公开、公平、公正。强化预算约束力，加大对部门结余结转资金的清理，盘活财政存量资金。二是国库集中支付改革全面推进。全市1155个独立核算预算单位全面实行以财政直接支付为主、预算单位授权支付为辅的国库集中支付方式，初步形成“横向到边、纵向到底”的信息化管理系统，实现了市县乡财政部门和预算单位的网络全覆盖，预算执行监管水平明显提高，资金调控能力明显增强。三是金融管理改革深入推进。进一步建立完善激励约束机制，搭建重点项目及企业融资平台，促进金融资本与项目需求的有效对接，更好地发挥金融对经济的拉动支撑作用。进一步加强小额贷款公司监管工作，全市批设小额贷款公司50家，累计发放贷款112.21亿元，较好缓解了县域、“三农”及中小企业融资困难。四是监管机制日益健全。推进财政监督管理机制创新，积极构建“全员参与、全面覆盖、全程监控、全部关联”的监督新机制，逐步形成纵横联动、齐抓共管的大监督格局，建立了科学规范的财政资金运行机制，财政资金使用效益明显提高。五是财政信息公开稳步推进。按照省财政厅的统一部署，完善信息公开制度和工作方案，稳步推进信息公开，加快打造“阳光财政”。市本级30个政府部门通过政府门户网站或部门门户网站公开了2013年部门预算信息和2012年部门决算信息；麒麟区、罗平县公开了2013年“三公”经费预算和2012年“三公”经费决算信息。

三、2014年地方财政预算草案

2014年全市财政预算编制和财政工作的总体思路是：深入贯彻落实党的十八大和十八届三中全会、中央经济工作会议、省委九届七次全会和市委四届四次全会精神，以科学发展观为指导，紧紧围绕全市中心工作，以加快转变经济发展方式为主线，以提升财政服务经济社会发展能力为重点，按照“深化改革年”、“产业提升年”、“作风改进年”工作要求, 坚持稳中求进，依法加强和规范收入征管，进一步优化财政支出结构，更加注重财政资金使用绩效，千方百计稳增长、调结构、保重点、抓改革、惠民生、优服务，不断提高财政管理科学化、精细化、规范化、绩效化水平，全力促进曲靖在全省率先全面建成小康社会。

围绕上述财政工作思路，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2014年全市及市本级财政收支预算建议如下：

（一）全市地方财政收支预算草案

全市地方公共财政预算收入安排137.33亿元，比上年完成数增13%以上；全市地方公共财政预算支出安排312.13亿元，比上年完成数增长5%。

全市地方公共财政预算收支平衡情况：全市地方公共财政预算收入137.33亿元，上级税收返还和各项补助收入189.2亿元，上年结余0.19亿元，调入资金6亿元，收入总计332.72亿元；全市地方公共财政预算支出312.13亿元，上解上级支出20.59亿元，支出总计332.72亿元。收支平衡。

全市地方基金预算收入安排40.68亿元, 比上年完成数增长11%；全市地方基金预算支出安排50.49亿元, 比上年完成数增长15.7%。

全市地方基金预算收支及平衡情况：全市地方基金预算收入40.68亿元,上年结余12.11亿元,上级基金转移支付收入7.1亿元，收入总计59.89亿元；全市地方基金预算支出50.49亿元，支出总计50.49亿元,收支相抵结余9.4亿元。

全市社会保险基金收入安排70.03亿元，上年结余77.28亿元；全市社会保险基金支出安排57.15亿元。收支相抵，年终滚存结余90.16亿元。

全市国有资本经营预算收入安排324万元；全市国有资本经营预算支出安排324万元。收支平衡。

（二）市级地方财政收支预算草案

2014年，市级地方公共财政预算收入安排37.57亿元(曲靖经济技术开发区11.24亿元)，比上年完成数增长13%；市级地方公共财政预算支出安排37.94亿元(曲靖经济技术开发区6.21亿元)，同口径增长3.6%。

市级地方公共财政预算收支平衡情况：市级地方公共财政预算收入37.57亿元，上级税收返还和各项补助收入189.2亿元,下级上解收入15.52亿元，上年结余0.06亿元,调入资金0.7亿元，收入总计243.05亿元；市级地方公共财政预算支出37.94亿元，上解上级支出20.59亿元，补助下级支出184.52亿元，支出总计243.05亿元。收支平衡。

市级地方基金预算收入安排10.89亿元(曲靖经济技术开发区4.78亿元), 同口径下降9.4%；市级地方基金预算支出安排11.79亿元(曲靖经济技术开发区4.78亿元), 同口径下降5.7%。

市级地方基金预算收支及平衡情况：市级地方基金预算收入10.89亿元,上级基金转移支付收入7.1亿元,上年结余5.60亿元,基金收入总计23.59亿元;市级地方基金预算支出11.79亿元，补助下级支出7.1亿元,基金支出总计18.89亿元,收支相抵结余4.7亿元。

市级社会保险基金收入安排15.92亿元(曲靖经济技术开发区0.06亿元)，上年结余42.34亿元；市级社会保险基金支出安排12.29亿元(曲靖经济技术开发区0.05亿元)。收支相抵，年终滚存结余45.97亿元。

市级国有资本经营预算收入安排324万元；市级国有资本经营预算支出安排324万元。收支平衡。

四、2014年财政工作主要措施

2014年，面对世界经济形势复苏的不确定性和中央财税体制改革新政，围绕全市地方公共财政预算收入增长13%的目标，我们将充分考虑经济发展情况及各种财税政策调整因素，超前谋划，深化改革，强化管理，提升应对复杂经济形势、促进经济发展与财政工作良性互动的能力，推进财政科学可持续发展，为全市经济持续健康发展、社会和谐稳定提供有力保障。

（一）全力挖潜扩源，着力壮大地方财力

    一是加强税源建设，抓好税收征管。以抓项目为重点，加大招商引资力度，培育新增税源；以抓服务为动力，加强与企业的沟通和服务，壮大现有税源；以开展税源调研为突破，加强财税结构分析，提高税源建设的针对性和实效性；以落实财税收入目标责任制为保障，确保收入序时入库，促进收入平稳增长。二是规范非税收入管理，做到应收尽收。创新征管模式，进一步加大非税收入管理和稽查力度；完善结算体系，进一步规范非税收入征缴管理；进一步研究和完善土地出让收益征管的具体措施，实现土地保值增值，增加可用财力。三是积极争取上级支持。围绕国家和省的重大战略决策，积极争取上级资金项目支持；围绕中央增加一般性转移支付规模和比例，清理、整合、规范专项转移支付项目这一政策变化，加大汇报和协调力度，积极争取上级财力支持。

    （二）围绕产业提升，着力支持经济发展

一是加强经济发展政策研究。紧紧围绕十八届三中全会关于国企改革、非公经济发展、城镇化、农村土地流转等一揽子政策，研究财政支持经济发展的结合点，处理好政府与市场的关系，注重市场在资源配置中的决定性作用，积极探索政府主导、财政激励、第三方担保、银行放贷以及产业园区提供配套服务的工作体系，发挥好财政政策资金的引导和杠杆作用，提高资金使用效益。二是促进经济发展方式转变。以产业扶持方式的转变带动经济发展方式的转变，千方百计扩大实体经济投入，鼓励和支持新创办企业，吸引更多企业落户，稳定全市经济增长，夯实壮大财源基础，增强整体发展后劲；引导和鼓励社会资本进入现代服务业领域，加快现代服务基础设施建设和物流集疏运网络建设；支持旅游二次创业，支持构建餐饮、科技与信息、贸易、住房、文化创意、商贸流通、公共服务等服务体系，加快经济结构转型升级步伐。三是全力助推产业发展。围绕“产业提升年”目标要求，深入研究财税支持产业建设的新途径、新办法，支持加快转变经济发展方式，支持加快产业结构调整，支持节能减排、生态建设和科技创新，支持新型工业化，促进工业跨越发展和园区经济发展，支持发展中小企业，激发非公经济活力，培育新的经济增长点。四是支持基础设施建设。积极筹措项目前期经费，支持交通、水利、教育等重点基础设施建设，夯实发展基础。

（三）坚持城乡统筹，着力增强“三农”活力

围绕发展高原特色农业，推进昆曲绿色经济示范带建设，以建设现代农业为突破口，突出基地、园区、企业、市场建设四个重点，推进农业产业化经营，推动农业发展方式转变。一是支持提高农业综合生产能力。积极争取国家项目资金，加大农业综合开发投入，推进中低产田改造、高标准农田和节水增粮项目建设，抓好粮食安全保障能力基础建设。加大农业科技投入，促进农业科技成果转化与技术推广。二是支持发展现代农业经营。大力支持精品庄园建设，助推昆曲绿色经济示范带发展，为特色种养业、现代烟草农业、农产品精深加工提供支撑和保障，着力提升现代农业发展水平，巩固滇东粮仓地位。三是促进新农村建设。以城镇上山和生态建设为抓手，加快全市农村“两新”建设的步伐，着力支持实施扶贫整村推进、村容村貌整治、异地搬迁扶贫，积极改善农村人居环境，促进城乡经济协调发展。四是深化农村综合改革。坚持和完善农村基本经营制度，落实集体所有权、稳定农户承包权、放活土地经营权，大力扶持家庭农场、专业大户、农民合作社、产业化龙头企业等新型主体。支持农村义务教育、农村土地、房屋确权制度改革，完善村级组织运转经费保障机制，扎实推进“一事一议”财政奖补工作，不断增强农村可持续发展能力。

（四）强化民生保障，着力推进社会和谐

按照“守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论”的方针，坚持尽力而为、量力而行，持续加大民生领域投入力度，努力让改革发展成果更多更公平地惠及广大人民群众。一是积极支持扩大就业，加强公共就业创业服务，重点抓好高校毕业生、就业困难人员等重点群体的就业工作。二是加大教育投入力度，改善办学条件，优化教育资源配置，大力发展学前教育，推动义务教育均衡发展，促进各类教育协调发展。加大对科技事业发展资金投入，积极支持科技创新。构建公共文化服务财政保障机制，支持发展文化事业和文化产业。三是积极支持城乡医疗卫生和公共卫生服务体系建设，完善基本医疗保障体系，提高医疗卫生服务质量。四是坚持保基本、兜底线、促公平、可持续，积极筹措资金，推动社会保障从制度全覆盖向人群全覆盖转变。支持发展社会福利事业，健全社会救助体系，做好困难群众的帮扶工作。五是加大保障性安居工程建设投入力度，落实对保障性住房建设等方面的税费优惠政策，推进廉租房和公租房并轨，最大限度解决好困难群众的住房问题。六是落实好工资收入分配制度改革政策，充分发挥财政的收入分配调节功能，努力改善民生福祉，促进社会和谐。

（五）加强政策研究，着力深化财政改革

    一是进一步深化预算管理改革，将“控制为主、绩效引导”的预算编审模式拓展到各县（市、区），实现全覆盖；研究改进年度预算控制方式，建立财政收支平衡制度，坚持量入为出，加强预算执行管理。二是全面推进国库集中支付改革，加大以财政直接支付为主、预算单位授权支付为辅的集中支付方式，取消财政实拨支付方式，提高资金使用效益。进一步加强预算单位账户清理归并，规范账户管理，做好源头管控工作。全面推行公务卡制度改革，健全完善公务卡消费运行管理机制，加强预算单位现金限额审批管理。三是推进税制改革，促进资源优势向税收优势转化。加强对资源税、房产税、消费税等政策的前瞻性研究，做到政策熟、底子清、情况明、措施有力，在财税体制改革中争取主动。稳步推进“营改增”改革工作，积极引导企业优化经营模式，提高内部管理水平，促进企业转型升级，提升竞争力。四是深入研究债务管理长效机制，强化政府债务风险管理，加强政府性债务统计，积极稳妥处理消化存量债务，维护政府信用。健全政府债务举借审批程序，控制举债规模，完善政府性债务偿还机制，探索编制政府债务收支预算、建立政府性债务风险预警机制、对债务资金项目绩效评价和建立政府性债务管理责任追究制度，减少债务风险。五是按照财权与事权相匹配的要求，进一步明确支出责任，理顺市县政府间财政分配关系，健全公共财政体系，推动投资型财政向公共服务型财政转型。六是结合贯彻落实中央厉行节约的要求，压减一般性支出。研究国内差旅、因公临时出国（境）、公务接待、会议、培训等公务活动经费开支范围和开支标准，提出具体实施办法，着力解决现行标准与经济发展状况不适应、实际操作不规范等问题。细化“三公”经费预算编制，严格控制“三公”经费规模，积极稳妥推进预决算信息公开，逐步扩大公开范围，细化公开内容，接受社会监督。七是加强资金监管，盘活存量，用好增量，提高资金使用效益。对重点项目资金使用情况，开展跟踪问效和专项检查，为合理安排财政资金打牢基础。同时严格把好项目申报关，确保项目资金用在实处。

（六）完善融资体系，着力强化金融支撑

    按照政府引导、政策推动、市场运作、行业自律的原则，推进银行项目融资、企业债券融资、证券租赁融资、委托贷款融资等，加大对金融业的扶持力度，发挥金融对经济结构调整和转型升级的支持作用，促进金融服务“三农”，增强金融资源的配置功能。推动金融产业示范园区建设，健全金融服务体系，增加信贷投放主体，促进资源资产证券化，大力推进股权投资基金发展，加强政银企合作，争取更宽广的融资渠道，促进资金与项目的成功对接，引导重点项目及企业融资需求，积极推动直接融资业务发展。加强小额贷款公司的监管，切实规范金融秩序，防范金融风险。

     2014年，曲靖财政持续增收难、支出保障难、统筹发展难的问题依然十分突出，但也面临着许多良好机遇和有利条件。我们将认真贯彻党中央、国务院和省、市的各项决策部署，进一步统一思想，坚定信心，开拓进取，攻坚克难，全力做好各项财政工作，全面完成2014年目标任务，为促进曲靖在全省率先全面建成小康社会做出新的贡献！              

以上报告，请予审查。

2014年曲靖市政府预算公开表.xls