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曲靖市特殊教育学校2023年度部门决算

目录

第一部分 曲靖市特殊教育学校概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 曲靖市特殊教育学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行党和国家有关特殊学校教育的方针、政策以及教育法规、规章。坚持正确的办学方向，执行上级主管部门的指示和决议，深化改革，强化管理，使各项工作程序化，制度化，不断提高保教水平，维护教职工的正当权益，关心教职工的生活和工作情况，调动和发挥职工的主动性，积极性和创造性，确保学生在园安全和健康，促进学生身心健康和全面发展。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.合理安排校园用地

学校地处曲靖市中心城区，用地面积13862平方米。为创设有益于师生活动的良好环境，学校合理安排校园用地：一是充分利用空间进行校园绿化，目前绿化面积4838平方米，绿地覆盖率为35%；二是保障体育运动场地，现有3块塑胶篮球场，1块排球场和1块大型游乐场，设有230米塑胶环形跑道。

2.按需跟进校园基础建设

为符合障碍类型复杂化的学生的不同需求，学校保障经费投入，逐步优化校园基础建设：一是丰富校舍功能，除教学楼、宿舍楼、食堂的固定用房，逐年新增语训室、资源中心、家政房、烹饪教室、温室花卉基地等专用功能室，为特殊学生的学习康复和生活辅导提供有效支持；二是专设综合楼，包含针灸推拿、工艺美术、脸谱制作、装裱、制陶、烙画、麦秆画、理发、创意手工、图书室、合唱室等近30个功能教室，另设麦秆画、烙画工作室，全部用于职业教育实训和劳动技能培养；三是注重安全管理，校内新建了防高空坠物科学种植走廊1个，学校配备了全覆盖式智能校园安保系统及多功能人脸识别系统、智慧班级管理系统，其中均具备了符合学生类别和特点的振动、闪光、语音提示、视频提示等辅助功能；四是推动信息化建设，学校教室全部配备了交互式希沃白板一体机，并建有录播教室、机器人教室各一间，数字化教学走进课堂。

3.着力打造特色校园文化

学校以“共享爱的人生”为精神文化核心理念打造校园文化，发挥校园育人实效。一是创设无障碍校园人文环境，听障、视障、智力障碍三类学生悦纳共融，盲道、扶手依需而建，师生氛围平等良好；二是注重思想宣传，学校通过校史室、各类作品陈列室、宣传展板、花园展板等场地设施，向学生进行德育、安全、特色文化等各类内容的宣传教育；三是利用各种节日、主题教育定期开展艺术节、运动会等全校性的文体活动，并根据学生类别，突出不同的活动形式，如听障学生的舞蹈、小品，视障学生的器乐、合唱、朗诵，培智学生的律动舞蹈、歌曲演唱等；四是办学思想体系完善，学校大门内外、教学楼等显眼位置均设置有社会主义核心价值观、党的教育方针和学校一训三风。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：办公室、组织办、教务处、总务处、保卫科、政教处、信息中心、职教中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

曲靖市特殊教育学校作为二级预算单位纳入曲靖市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市特殊教育学校2023年末实有人员编制101人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制101人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员101人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员34人（离休1人，退休33人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生446人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无“三公”经费支出，无行政参公单位机关运行经费支出，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本部门2023年度无一般公共预算“三公”经费，《一般公共预算“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市特殊教育学校2023年度收入合计2,399.97万元。其中：财政拨款收入2,389.76万元，占总收入的99.57%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0万元，占总收入的0%；其他收入10.21万元，占总收入的0.43%。与上年相比，收入合计减少11.59万元，下降0.48%。其中：财政拨款收入减少21.38万元，下降0.89%；上级补助收入增加0万元，与上年对比无变化；事业收入增加0万元，与上年对比无变化；经营收入增加0万元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0万元，与上年对比无变化；其他收入增加9.79万元，增长2330.95%。主要原因是减少部分为学校维修费较上年减少，统战部购买学生作品导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

曲靖市特殊教育学校2023年度支出合计2,431.78万元。其中：基本支出1,905.97万元，占总支出的78.38％；项目支出525.81万元，占总支出的21.62％；上缴上级支出0万元，占总支出的0％；经营支出0万元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加3.73万元，增长0.15%。其中：基本支出增加32.31万元，增长1.72%；项目支出减少28.57万元，下降5.15%；上缴上级支出增加0万元，与上年对比无变化；经营支出增加0万元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0万元，与上年对比无变化。差异主要原因是2023年在职职工养老保险基数上调，导致基本支出较上年增加；2023年义务教育学生数量减少，导致特殊教育生均经费项目经费减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障曲靖市特殊教育学校机构正常运转的日常支出1,905.97万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,836.88万元，占基本支出的96.38％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费69.10万元，占基本支出的3.62％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障曲靖市特殊教育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出525.81万元。其中：基本建设类项目支出0万元。具体项目开支及开展工作情况如下：

（1）曲财教〔2023〕53号家庭经济困难学生生活补助（小学）专项资金27.06万元，用于发放家庭困难学生补助；

（2）曲财教〔2023〕53号家庭经济困难学生生活补助（初中）专项资金8.02万元，用于发放家庭困难学生补助；

（3）曲财教〔2023〕90号省级人才发展专项经费0.44万元，用于培养教学骨干人才；

（4）曲财教〔2023〕154号优秀教师和优秀教育工作者奖励专项资金1.00万元，用于发放优秀教育工作者奖励；

（5）曲财行〔2023〕6号教学名师2022年项目支持经费2.47万元，用于培养教学骨干人才；

（6）曲财教〔2023〕158号中等职业教育国家、省政府奖学金资金0.40万元，用于发放省政府奖学金；

（7）曲财教〔2023〕119号学前教育幼儿资助专项资金0.03万元，用于购买学前幼儿在校教具；

（8）曲财教〔2023〕4号特殊教育中央补助资金13.86万元，用于保障单位日常运转；

（9）曲财教〔2023〕53号城乡义务教育特殊教育学校公用经费省、市级补助资金27.13万元，用于保障单位日常运转；

（10）曲财教〔2023〕68号中职教育学生资助家庭经济困难学生国家助学金专项资金13.00万元，用于发放家庭困难学生补助；

（11）曲财教〔2023〕53号农村义务教育学生营养改善计划专项资金30.55万元，用于保障义务教育学生在校就餐营养；

（12）曲财教〔2023〕53号义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费专项资金165.35万元，用于保障单位日常运转；

（13）曲财教〔2023〕4号特殊教育学校自有专项资金42.02万元，用于保障单位日常运转；

（14）曲财教〔2023〕105号义务教育免费提供教科书专项资金4.80万元，用于购买义务教育教科书。

（15）曲财教〔2023〕119号学前教育学生资助中央补助资金0.12万元，用于购买学前幼儿在校教具；

（16）曲财教〔2023〕87号特校学生生活补助专项资金157.95万元，用于保障特殊教育学生在校生活。

（17）曲财教〔2023〕68号中职教育学生资助农村、涉农专业和家庭经济困难学生免学费专项资金19.00万元，用于发放家庭困难学生补助；

（18）曲财教〔2023〕4号公用经费、免学费项目资金0.05万元，用于保障单位日常运转；

（19）曲财教〔2023〕163号一次性丧葬补助经费12.57万元，用于支付职工丧葬补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款支出2,389.76万元，占本年支出合计的99.57%。与上年相比减少21.38万元，下降0.89%，主要原因是2023年义务教育学生数量减少，导致特殊教育生均经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5.教育（类）支出1,901.07万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.55%。主要用于单位在职职工人员经费、办公费及维持单位正常运转所需商品采购等日常公用经费支出。其中2050202小学教育支出27.06万元，2050203初中教育支出8.02万元，2050299其他普通教育支出3.91万元，2050302中等职业教育支出0.40万元，2050701特殊学校教育1,861.69万元；

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

8.社会保障和就业（类）支出255.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.70%。主要用于缴纳机关事业单位基本养老保险费、职业年金、其他社会保障和就业费用及事业单位离退休人员相关经费等支出。其中：2080502事业单位离退休费支出28.12万元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出200.28万元，2080506机关事业单位职业年金缴费支出7.39万元，2080801死亡抚恤12.57万元，2089999其他社会保障和就业支出7.28万元；

9.卫生健康（类）支出82.65万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.8%。主要用于缴纳事业单位医疗保险费、离休人员医疗费补助及其他行政事业单位医疗支出。其中，2101102事业单位医疗支出75.14万元，2101199其他行政事业单位医疗支出7.51万元；

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

19.住房保障（类）支出150.40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.95%。主要用于缴纳单位住房公积金。其中：2210201住房公积金支出150.40万元；

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

26.抗疫特别国债（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%，具体是国内接待费支出决算0万元（其中：外事接待费支出决算0万元），国（境）外接待费支出决算0万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数无差异。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0万元，与上年对比无变化。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算增加0万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算增加0万元，与上年对比无变化；公务接待费支出决算增加0万元，与上年对比无变化。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年相比无差异。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市特殊教育学校2023年机关运行经费支出0万元，与上年对比无变化，我单位属于财政全额拨款事业单位，不涉及机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，曲靖市特殊教育学校资产总额1,466.75万元，其中，流动资产172.27万元，固定资产1,293.47万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.01万元（净值），其他资产227.96万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,590.4万元，其中固定资产减少1,590.4万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额19.87万元，其中：政府采购货物支出19.87万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

一、收入科目

（一）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（二）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

（三）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金。

二、教育支出科目

（一）教育管理事务：反映教育管理方面的支出。

（二）普通教育：反映各类教育支出。

（三）职业教育：反映各部门举办的各类职业教育支出。

（四）特殊教育：反映各部门举办的盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

（五）进修及培训：反映教师进修及干部培训等方面的支出。

（六）教育费附加安排的支出：反映用教育费附加安排的支出。

（七）其他教育支出：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

监督索引号53030006036400901111

附件列表：

• 附件1：曲靖市特殊教育学校2023年度部门决算公开报表20240930022135917.pdf