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曲靖市第三幼儿园2024年预算公开目录

第一部分 曲靖市第三幼儿园2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分 曲靖市第三幼儿园2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分 曲靖市第三幼儿园2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算支出预算明细表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、国有资本经营预算支出预算表

十四、部门政府采购预算表

十五、政府购买服务预算表

十六、市对下转移支付预算表

十七、市对下转移支付绩效目标表

十八、新增资产配置表

十九、上级补助项目支出预算表

二十、部门项目中期规划预算表

曲靖市第三幼儿园2024年

部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行党和国家有关幼儿教育的方针、政策以及教育法规。坚持正确的办园方向，执行上级主管部门的指示和决议，贯彻执行《幼儿教育纲要》和《幼儿园工作规程》，深化改革，强化管理，使各项工作程序化，制度化，不断提高保教水平，维护教职工的正当权益，关心教职工的生活和工作情况，调动和发挥职工的主动性，积极性和创造性，确保幼儿在园安全和健康。

（二）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：办公室、保教处、后勤处、财务室、食堂、工会、医务室。

本单位为曲靖市教育体育局二级单位，所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.加强教师队伍建设。狠抓师德师风建设、加强教师培训、促进教师专业水平提升。

2.狠抓教育教学管理。加强教育教学常规工作的管理、加强备课的管理、探索区域活动游戏化组织与实施。

3.加强教学研究工作。以课题研究推动园本课程的建设，

以小课题研究促进教师的自主学习。

4.认真执行幼儿园各项教育常规及幼儿园安全、卫生保障制度。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制64人，其中：行政编制0人，工勤人员编制6人，事业编制58人。在职实有54人，其中：财政全额保障54人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员40人，其中：离休0人，退休40人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入1,780.88万元，其中：一般公共预算收入1,690.88万元，政府性基金预算收入0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入90.00万元。

与上年对比，减少524.57万元，下降22.75%，主要原因包括两个方面：一是基本支出增加441.52万元，具体变化包括：（1）人员类经费较上年增加1.52万元；（2）2023年作为项目支出列支的三个项目2024年作为基本支出列支，增加的项目名称和资金分别是：曲靖市第三幼儿园事业绩效激励专项资金60.00万元、曲靖市第三幼儿园保育费支付社会保障缴费专项资金140.00万元、其他人员支出240.00万元，三个项目共计增加440.00万元。二是项目支出减少966.09万元，具体变化包括：（1）保育费促发展专项资金较上年减少92.09万元；（2）曲靖市第三幼儿园单位自有资金专项资金较上年减少330.00万元；（3）2023年作为项目支出列支的三个项目2024年作为基本支出列支，故项目支出减少，减少的项目名称和资金分别是：曲靖市第三幼儿园事业绩效激励专项资金240.00万元、曲靖市第三幼儿园保育费支付社会保障缴费专项资金64.00万元、其他人员支出240.00万元，三个项目共计减少544.00万元。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入1,690.88万元，其中:本年收入1,690.88万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,690.88万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比，减少74.57万元，下降4.22%，主要原因包括两个方面：一是基本支出增加401.52万元，具体变化包括：（1）人员类经费较上年增加1.52万元；（2）2023年作为项目支出列支的三个项目2024年作为基本支出列支，增加的项目名称和财政拨款收入分别是：曲靖市第三幼儿园事业绩效激励专项资金20.00万元、曲靖市第三幼儿园保育费支付社会保障缴费专项资金140.00万元、其他人员支出240.00万元，三个项目共计增加400.00万元。二是项目支出减少476.09万元，具体变化包括：（1）保育费促发展专项资金较上年减少92.09万元；（2）2023年作为项目支出列支的三个项目2024年作为基本支出列支，故项目支出减少，减少的项目名称和财政拨款收入分别是：曲靖市第三幼儿园事业绩效激励专项资金80.00万元、曲靖市第三幼儿园保育费支付社会保障缴费专项资金64.00万元、其他人员支出240.00万元，三个项目共计减少384.00万元。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出1,780.89万元。财政拨款安排支出1,690.88万元，其中：基本支出1,390.85万元，与上年对比，增加401.52万元，增长40.59%，主要原因是：（1）人员类经费较上年增加1.52万元；（2）2023年作为项目支出列支的三个项目2024年作为基本支出列支，增加的项目名称和财政拨款收入分别是：曲靖市第三幼儿园事业绩效激励专项资金20.00万元、曲靖市第三幼儿园保育费支付社会保障缴费专项资金140.00万元、其他人员支出240.00万元，三个项目共计增加400.00万元。项目支出300.03万元，与上年对比减少476.09万元，下降61.34%，主要原因是：（1）保育费促发展专项资金较上年减少92.09万元；（2）2023年作为项目支出列支的三个项目2024年作为基本支出列支，故项目支出减少，减少的项目名称和财政拨款收入分别是：曲靖市第三幼儿园事业绩效激励专项资金80.00万元、曲靖市第三幼儿园保育费支付社会保障缴费专项资金64.00万元、其他人员支出240.00万元，三个项目共计减少384.00万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2050201教育支出—普通教育—学前教育预算支出1,313.68万元，其中：基本支出1,013.65万元，项目支出300.03万元，主要用于维持幼儿园日常运转及在职人员工资发放；

2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休预算支出12.43万元，其中：基本支出12.43万元，主要用于保障离休人员离休待遇及离退休人员公用支出；

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出99.87万元，其中：基本支出99.87万元，主要用于缴纳职工基本养老保险；

2089999社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出预算支出3.80万元，其中：基本支出3.80万元，主要用于缴纳职工失业保险；

2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗预算支出36.88万元，其中：基本支出36.88万元，项目支出0.00万元，主要用于缴纳事业单位医疗保险；

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出预算支出144.67万元，其中：基本支出144.67元，主要用于缴纳公务员医疗补助、工伤保险及附加商业险；

2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金预算支出79.56万元，其中：基本支出79.56万元，主要用于缴纳住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

30101工资福利支出—基本工资282.52万元（其中：基本支出282.52万元，项目支出0.00万元）；

30102工资福利支出—津贴补贴22.54万元（其中：基本支出22.54万元，项目支出0.00万元）；

30107工资福利支出—绩效工资381.77万元（其中：基本支出381.77万元，项目支出0.00万元）；

30108工资福利支出—机关事业单位基本养老保险缴费99.87万元（其中：基本支出99.87万元，项目支出0.00万元）；

30110工资福利支出—职工基本医疗保险缴费36.88万元（其中：基本支出36.88万元，项目支出0.00万元）；

30112工资福利支出—其他社会保障缴费148.47万元（其中：基本支出148.47万元，项目支出0.00万元）；

30113工资福利支出—住房公积金79.56万元（其中：基本支出79.56万元，项目支出0.00万元）；

30199工资福利支出—其他工资福利支出240.00万元（其中：基本支出240.00万元，项目支出0.00万元）；

30201商品和服务支出—办公费87.35万元（其中：基本支出21.85万元，项目支出65.50万元）；

30202商品和服务支出—印刷费6.00万元（其中：基本支出5.00万元，项目支出1.00万元）；

30205商品和服务支出—水费5.00万元（其中：基本支出2.00万元，项目支出3.00万元）；

30206商品和服务支出—电费5.00万元（其中：基本支出2.00万元，项目支出3.00万元）；

30207商品和服务支出—邮电费2.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出2.00万元）；

30209商品和服务支出—物业管理费19.00万元（其中：基本支出4.00万元，项目支出15.00万元）；

30211商品和服务支出—差旅费14.00万元（其中：基本支出4.00万元，项目支出10.00万元）；

30213商品和服务支出—维修（护）费63.00万元（其中：基本支出3.00万，项目支出60.00万元）；

30214商品和服务支出—租赁费4.50万元（其中：基本支出1.50万元，项目支出3.00万元）；

30216商品和服务支出—培训费20.52万元（其中：基本支出10.52万元，项目支出10.00万元）；

30226商品和服务支出—劳务费11.66万元（其中：基本支出1.66万元，项目支出10.00万元）；

30227商品和服务支出—委托业务费8.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出8.00万元）；

30228商品和服务支出—工会经费16.09万元（其中：基本支出16.09万元，项目支出0.00万元）；

30229商品和服务支出—福利费19.62万元（其中：基本支出17.62万元，项目支出2.00万元）；

30239商品和服务支出—其他交通费用1.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出1.00万元）；

30299商品和服务支出—其他商品和服务支出31.00万元（其中：基本支出10.00万元，项目支出21.00万元）；

30305对个人和家庭的补助—生活补助0.50万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.50万元）；

30308对个人和家庭的补助—助学金0.03万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.03万元）；

30399对个人和家庭的补助—其他对个人和家庭的补助15.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出15.00万元）；

31001资本性支出—房屋建筑物购建12.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出12.00万元）；

31002资本性支出—办公设备购置38.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出38.00万元）；

31003资本性支出—专用设备购置10.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出10.00万元）；

31099资本性支出—其他资本性支出10.00万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出10.00万元）。

（三）一般公共预算支出情况

一般公共预算支出1,690.88万元，与上年对比，减少74.57万元，下降4.22%，主要原因是：（1）人员经费较上年增加了412.27万元，其中：工资福利支出增加261.90万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加9.94万元，其他社会保障和就业支出增加0.03万元，事业单位医疗增加0.24万元，其他行政事业单位医疗支出139.93万元，住房公积金增加0.23万元。（2）公用经费较上年减少了10.75万元，其中在职公用经费减少10.05万元，事业单位离退休公用经费减少0.70万元。（3）项目支出较上年减少476.09万元。其中：①保育费促发展专项资金较上年减少92.09万元；②2023年作为项目支出列支的三个项目2024年作为基本支出列支，故项目支出减少，减少的项目名称和财政拨款收入分别是：曲靖市第三幼儿园事业绩效激励专项资金80.00万元、曲靖市第三幼儿园保育费支付社会保障缴费专项资金64.00万元、其他人员支出240.00万元，三个项目共计减少384.00万元。

（四）政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出0.00万元，与上年对比无变化。

（五）国有资本经营预算支出情况

国有资本经营预算支出0.00万元，与上年对比无变化。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

曲靖市第三幼儿园2024年无与中央配套事项。

（二）与省配套事项

曲靖市第三幼儿园2024年无与省配套事项。

（三）与市配套事项

曲靖市第三幼儿园2024年无与市配套事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

曲靖市第三幼儿园2024年无按既定政策标准测算补助事项。

（五）经济社会事业发展事项

曲靖市第三幼儿园2024年无经济社会事业发展事项。

六、财政专户管理资金情况

2024年曲靖市第三幼儿园财政专户管理资金预算收入0.00万元，与上年对比无变化。预算支出0.00万元，与上年对比无变化。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目10个，政府采购预算总额23.35万元，其中：政府采购货物预算8.35万元、政府采购服务预算15.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

曲靖市第三幼儿园2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00万元，较上年减少0.60万元，下降100%。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

曲靖市第三幼儿园2024年因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年对比，无变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

曲靖市第三幼儿园2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00万元，较上年减少0.60万元，下降100%。国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

主要原因是2024年做预算项目时，根据提数规则和要求，将单位的公务接待费用纳入自有资金列支，同时根据曲财预〔2023〕27号文中规定“2024年‘三公’经费预算编制必须小于2023年预算数，确保‘三公’经费在2023年预算基础上压减3.00%”。

（三）公务用车购置及运行维护费

曲靖市第三幼儿园2024年公务用车购置及运行维护费为0.00万元，与上年对比无变化。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费0.00万元，与上年对比无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

九、重点项目预算绩效目标情况

曲靖市第三幼儿园2024年无重点项目。绩效目标详见曲靖市第三幼儿园2024年部门预算公开表项目支出绩效目标表（本级下达）预算05—2表。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.政府采购：国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称。

6.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

曲靖市第三幼儿园2024年机关运行经费安排0.00万元，与上年对比无变化。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，曲靖市第三幼儿园资产总额1,107.23万元（净值618.76万元），其中，流动资产26.12万元，固定资产1,079.46万元、净值592.27万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产1.65万元、净值0.37万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加123.03万元，其中：流动资产减少23.07万元，固定资产增加146.10万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产298项，账面原值104.81万元，实现资产处置收入0.37万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

（四）其他说明

情况说明中数据均四舍五入保留两位小数（如金额单位转换、计算比率等），可能存在尾数误差。

曲靖市第三幼儿园2024年部门

预算财政项目文本

一、项目名称

无

二、立项依据

无

三、项目实施单位

无

四、项目基本概况

无

五、项目实施内容

无

六、资金安排情况

无

七、项目实施计划

无

八、项目实施成效

无

曲靖市第三幼儿园2024年部门预算表

（附件：曲靖市第三幼儿园2024年部门预算表）

曲靖市第三幼儿园2024年部门预算表.xlsx

监督索引号53030006036400800111