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目  录

第一部分 曲靖市2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）的报告

第二部分 曲靖市2023年政府预算表

1-1  2023年曲靖市一般公共预算收入情况表

1-2  2023年曲靖市一般公共预算支出情况表

1-3  2023年曲靖市市本级一般公共预算收入情况表

1-4  2023年曲靖市市本级一般公共预算支出情况表

1-5  2023年曲靖市市本级一般公共预算政府预算经济分类表（基本支出）

1-6  2023年曲靖市市本级一般公共预算支出表（市对下转移支付项目）

1-7  2023年曲靖市分地区税收返还和转移支付预算表

1-8  2023年曲靖市市本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表

2-1  2023年曲靖市政府性基金预算收入情况表

2-2  2023年曲靖市政府性基金预算支出情况表

2-3  2022年曲靖市市本级政府性基金预算收入情况表

2-4  2023年曲靖市市本级政府性基金预算支出情况表

2-5  2023年曲靖市市本级政府性基金支出表（市对下转移支付）

3-1  2023年曲靖市国有资本经营收入预算情况表

3-2  2023年曲靖市国有资本经营支出预算情况表

3-3  2023年曲靖市市本级国有资本经营收入预算情况表

3-4  2023年曲靖市市本级国有资本经营支出预算情况表

3-5  2023年曲靖市市本级国有资本经营预算转移支付表（分地区）

3-6  2023年曲靖市市本级国有资本经营预算转移支付表（分项目）

4-1  2023年曲靖市社会保险基金收入预算情况表

4-2  2023年曲靖市社会保险基金支出预算情况表

4-3  2023年曲靖市市本级社会保险基金收入预算情况表

4-4  2023年曲靖市市本级社会保险基金支出预算情况表

5-1  曲靖市2022年地方政府债务限额及余额预算情况表

5-2  曲靖市2022年地方政府一般债务余额情况表

5-3  曲靖市市本级2022年地方政府一般债务余额情况表

5-4  曲靖市2022年地方政府专项债务余额情况表

5-5  曲靖市市本级2022年地方政府专项债务余额情况表

5-6  曲靖市地方政府债券发行及还本付息情况表

5-7  曲靖市2023年地方政府债务限额提前下达情况表

5-8  曲靖市2023年年初新增地方政府债券资金安排表

6-1  2023年曲靖市市本级重大政策和重点项目绩效目标表

6-2  重点工作情况解释说明汇总表

第三部分 曲靖市2023年政府预算公开说明

市六届人大二次

会议文件（十二）

曲靖市2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告（书面）

——2022年12月26日在曲靖市第六届人民代表大会

第二次会议上

曲靖市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将曲靖市2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案），提请市第六届人民代表大会第二次会议审议，并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年地方财政预算执行及政府债务情况

（一）一般公共预算执行情况

全市一般公共预算完成情况。全年一般公共预算收入预计完成147.5亿元，比2021年决算数（下同）同口径增长5%；加上级补助收入345.2亿元，上年结余5亿元，调入资金44.2亿元，省转贷政府一般债券收入34.2亿元，调入预算稳定调节基金5.7亿元，收入总计581.8亿元。全市一般公共预算支出预计完成507.2亿元，同比增长1%；加上解上级支出34.8亿元，地方政府一般债务还本支出34.8亿元，支出总计576.8亿元。收支相抵，年终结余5亿元，按原用途结转下年支出。

市级一般公共预算完成情况。市级一般公共预算收入预计完成45.4亿元（含曲靖经济技术开发区，下同），同口径增长4.7%；加上级补助收入345.3亿元，下级上解收入32.9亿元，上年结余4.5亿元，调入资金9.6亿元，省转贷政府一般债券收入12亿元，调入预算稳定调节基金3.3亿元，收入总计453亿元。市级一般公共预算支出预计完成103.6亿元，同比增长44.5%；加上解上级支出34.8亿元，补助下级支出298.2亿元，地方政府一般债务还本支出11.4亿元，支出总计448亿元。收支相抵，年终结余5亿元，按原用途结转下年支出。

（二）政府性基金预算执行情况

全市政府性基金预算完成情况。全市政府性基金预算收入预计完成54.9亿元，同比下降5.2%；加上级补助收入4.7亿元，上年结余10.8亿元，省转贷专项债券收入170.3亿元，收入总计240.7亿元。全市政府性基金预算支出预计完成205.9亿元，同比增长36.1%；加调出资金17.6亿元，地方政府专项债务还本支出9.2亿元，支出总计232.7亿元。收支相抵，年终结余8亿元，按原用途结转下年支出。

市级政府性基金预算完成情况。市级政府性基金预算收入预计完成19.7亿元，同比下降27%；加上级补助收入4.7亿元，上年结余2.7亿元，省转贷专项债券收入170.3亿元，收入总计197.4亿元。市级政府性基金预算支出预计完成35.8亿元，同比下降47.5%；加补助下级支出4.8亿元，地方政府专项债务转贷支出152.1亿元，地方政府专项债务还本支出1.2亿元，调出资金3.2亿元，支出总计197.1亿元。收支相抵，年终结余0.3亿元，按原用途结转下年支出。

（三）国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营预算完成情况。全市国有资本经营预算收入预计完成1.6亿元，加上年结余0.3亿元，上级补助收入0.1亿元，收入总计2亿元。全市国有资本经营预算支出预计完成0.4亿元，调出资金1.2亿元，结转下年支出0.4亿元。

市级国有资本经营预算完成情况。市级国有资本经营预算收入预计完成0.7亿元，加上年结余346万元，上级补助收入0.1亿元，收入总计0.8亿元。市级国有资本经营预算支出预计完成468万元，补助下级支出0.2亿元，调出资金0.6亿元。

（四）社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金预算完成情况。全市社会保险基金预算收入预计完成140.5亿元，同比增长0.9%；全市社会保险基金预算支出预计完成122.7亿元，同比增长1.2%；年终滚存结余219.5亿元。

市级社会保险基金预算完成情况。市级社会保险基金预算收入预计完成90.5亿元，同比下降1.8%；市级社会保险基金预算支出预计完成86.9亿元，同比下降1.1%；年终滚存结余99.4亿元。

（五）地方政府债务情况

省暂未下达最新的全市地方政府债务限额。全市地方政府债务余额773.56亿元，其中，一般债务277.4亿元，专项债务496.16亿元。

市级地方政府债务余额229.59亿元，其中，一般债务71.13亿元，专项债务158.46亿元。

二、2022年重点工作落实情况

2022年，面对新一轮疫情和国际形势变化等超预期因素叠加给经济带来的严重冲击，全市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，严格按照疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，紧紧围绕市委、市政府中心工作，严格执行市人大及其常委会决议决定，紧扣全市奋进新征程推动新跨越三年行动年度目标任务，攻坚克难、主动作为，不断增强财政综合服务保障能力，为全市经济社会高质量跨越式发展提供了有力支撑。

（一）真抓实干、全力争取，财政服务保障能力持续增强。财政运行平稳有序。面对经济下行压力、常态化疫情防控及减税降费留抵退税等因素影响，全市财政部门积极应对困难挑战，依法依规加强收入组织管理，项目化、清单化统筹预算执行，确保了财政收支平稳运行。全市一般公共预算收入预计完成147.5亿元，同口径增长5%，其中，税收收入预计完成97.5亿元，同口径增长7.5%；非税收入预计完成50亿元，同比下降1.1%。全市一般公共预算支出预计完成507.2亿元，同比增长1%。争取资金成效明显。全市共争取上级一般公共预算内转移支付资金345亿元，同比增长13.8%，其中，争取财力性转移支付资金增幅在全省16个州（市）中排名第1。争取新增政府专项债券项目42个161.9亿元，争取额度占全省地方政府专项债券额度1094亿元的14.79%，居全省第2位。有力支持了产业园区、交通水利、医疗卫生、教育科技、重点基础设施等项目建设，为全市经济社会高质量跨越发展提供了坚实保障。高效落实财政资金直达机制。累计收到中央、省直达资金179.7亿元，为支持疫情常态化防控、激发市场主体活力、改善民生提供了重要支撑。

（二）民生优先、持续加力，着力保障和改善民生。着力支持现代教育强市建设。安排教育支出125.6亿元，占一般公共预算支出的24.8%，连续多年位居全省第一，实现“两个只增不减”，有力促进了学前教育普及普惠、义务教育均衡发展、高中教育优质发展、职业教育提质增效、高等教育内涵式发展。支持健康曲靖加快建设。安排卫生健康支出64亿元，支持省级区域医疗中心建设，支持县级公立医院提质达标，支持医药卫生体制综合改革，持续提高基本公共卫生服务水平，促进医疗保障制度和公共卫生应急管理体系健全完善。支持积极的就业政策落地落实。统筹安排就业资金2.7亿元，发放创业担保贷款10.2亿元，支持高校毕业生、就业困难人员、企业下岗人员等重点群体就业创业和劳动技能培训提升。支持织密织牢社会保障底线。安排救助资金支出13.3亿元，连续提高城市低保标准和农村特困户补助水平，保障困难群众基本生活；安排城乡居民养老保险补助11.7亿元，稳步提高城乡居民基本养老保险待遇，不断筑牢社会保障底线。支持文化事业繁荣发展。安排文化体育支出5.1亿元，不断提高基本公共文化服务保障水平，支持公共文化服务体系建设，巩固全国文明城市创建成果，支持青少年体育工作，促进群众体育和竞技体育全面发展。支持生态文明建设。统筹安排节能环保支出11亿元，助力蓝天、碧水、净土保卫战深入开展，支持重点领域污染防治，持续巩固提升全国森林城市创建成果。支持疫情防控工作有力开展。安排疫情防控支出3.91亿元，支持新冠疫苗免费接种、免费核酸检测、突发疫情处置、方舱医院建设等工作扎实开展，保障支援边境疫情防控资金需求，最大程度保护了人民群众生命安全和身体健康。支持平安曲靖建设。安排公共安全支出19.3亿元，保障禁毒、反恐、综治维稳、扫黑除恶常态化斗争等经费需求，支持市域社会治理现代化工作扎实推进，有效维护公共安全和社会稳定，人民群众的获得感、幸福感、安全感持续增强。

（三）聚焦产业、精准发力，扎实推动经济高质量发展。不折不扣落实新的组合式税费政策。累计减税降费及退税缓税缓费98.2亿元，其中，留抵退税64.2亿元、新增税收减免11亿、社保降费12.1亿、医保降费4.1亿元、缓缴税费6.8亿元，助推稳住经济一揽子政策措施落地落实。做大做强产业引导基金。市本级安排产业引导基金5亿元，积极汇报协调，推动省市共同组建产业投资基金60.01亿元，着力支持产业高质量发展。全面夯实产业发展基础。安排土地整治专项经费2亿元，大力推进补充耕地项目实施，切实增强重点项目要素保障。统筹安排重点项目前期工作经费1.53亿元，支持做实做细做优项目储备。统筹安排人才专项工作经费2400万元，支持引进高层次创业人才。安排科学技术经费支出1.22亿元，重点支持重点产业创新研究发展、院士专家工作站建设和科技型企业培育，不断提高科技支撑全市产业高质量发展能力。全力支持产业转型升级。争取新增专项债券资金88.58亿元，专项支持产业园区基础设施建设，促进现代产业加快建设、传统产业优化升级。争取产业扶持资金4.72亿元，支持产业集群发展。统筹安排招商引资经费6087万元，支持产业精准招商，不断拉长产业链、提升创新链，助推现代产业体系加快构建。着力助企纾困缓解融资困难。筹措专项资金2.68亿元，支持中小微企业缓解煤电保障等困难，持续助企纾困发展，促进全市企业做大做强。设立中小微企业贷款风险补偿金和农业融资担保风险资金，向126户中小微企业发放风险补偿贷款2.54亿元，发放农业融资担保贷款9.5亿元，惠及农业新型经营主体4845个，其中，为89户提供零担保费率贷款1.16亿元，有力缓解了中小企业和“三农”融资困难。积极打造一流营商环境。认真落实服务企业“三项制度”，全面推进政府采购“一张网”建设，进一步减流程、减成本、优环境，通过“政采贷”为13户政府采购中标小微企业争取应收账款融资3293.8万元。

（四）强化统筹、协同推进，支持城乡融合发展。全面推进乡村振兴。统筹安排巩固脱贫衔接乡村振兴资金27.9亿元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，深入实施乡村振兴“十百千”示范工程，牢牢守住不发生规模性返贫底线。深入开展惠农惠民财政补贴资金“一卡通”专项整治，实现了“一个平台管发放、一个群众一张卡”。统筹安排农业保险补贴资金1.09亿元，不断增强农业抵御自然灾害能力，保障全市农业农村经济持续健康发展。制定调整土地出让收入优先支持乡村振兴实施方案，助力乡村振兴。夯实城乡发展基础。安排资金4545万元，支持市县乡国土空间规划编制，不断拓展城乡融合发展空间。安排保障性安居工程建设补助资金7.7亿元，老旧小区改造资金2.3亿元，城乡社区公共设施建设资金11亿元，支持高品质城市加快建设。安排资金6.8亿元，支持交通基础设施建设，统筹安排资金6.62亿元，支持农业水利基础设施建设，夯实城乡发展基础。争取美丽县城建设奖补资金1亿元，支持美丽县城建设，持续改善城乡面貌，促进城乡融合发展。

（五）务实创新、系统集成，持续提升财政管理水平。深化预算管理制度改革。全面实施零基预算，打破支出固化格局，不断优化财政资源配置。持续推进绩效管理改革，加强绩效评价评估结果应用，健全预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。持续完善市以下财政体制改革。出台《曲靖市人民政府关于完善市以下财政体制深化预算管理制度改革的实施意见》，逐步理顺市以下财政分配关系。持续深化直达资金管理改革。出台《曲靖市关于扩大直达资金范围严肃财经纪律切实加强预算执行管理的实施方案》，将产业引导基金、重大项目前期费等13项资金扩围纳入市级直达资金管理，确保资金投向合法合规、使用快速精准，及时惠企利民。

（六）突出重点、严守底线，严密防控财政运行风险。兜牢兜实“三保”底线。出台《曲靖市缓解基层财政困难三年行动计划》，严格执行《曲靖市县级“三保”工作方案》，建立县级“三保”转移支付补助机制，下达补助2.1亿元，支持县级增强“三保”能力，县级“三保”总体保障到位。守牢守住债务风险底线。出台《全面加强政府债务借用管还全过程管理工作的实施意见》，持续提升政府性债务管理水平，着力做好地方政府债务风险防范化解工作，突出债务限额和债务预算管理，2022年筹措安排偿还政府性债务本息68.8亿元，全市政府债务风险总体安全可控。

三、2023年全市地方财政预算编制方案

2023年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，编制好2023年财政预算，做好全年财政各项重点工作，对全面贯彻落实市委六届三次全会决策部署，推动曲靖高质量跨越式发展持续走在全省前列具有重大意义。

（一）全市财政经济运行面临的形势

2023年财政工作既面临诸多严峻挑战，也面临重大战略机遇。从挑战看，传统产业转型升级正积极推进，硅光伏、新能源电池等新兴产业还处于培育成长壮大阶段，加之受宏观经济形势影响，全市稳定经济增长的基础仍不牢固，受减税降费、退税缓税缓费等政策影响，财政紧平衡、硬平衡的状态将长期存在，统筹防风险和促发展的难度更大，保障压力有增无减。从机遇看，我国经济长期向好的基本面没有变，全省正处于加速发展阶段，党的二十大、中央经济工作会议释放一系列利好政策，国务院和省委省政府扎实稳住经济一揽子政策措施，省委、省政府支持曲靖建设云南副中心城市，贯彻落实省委“3815”战略，将为曲靖加快发展带来新的更大机遇。市委、市政府深入实施奋进新征程推动新跨越三年行动，着力打造“3+6+2”产业体系，将进一步夯实财政增收基础、增强发展后劲。

（二）预算编制的基本思路

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，深入落实市委六届三次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、服务和融入新发展格局，积极构建“奋进新征程推动新跨越三年行动”财政服务保障体系。全面加强预算约束和绩效管理，科学统筹财政发展与安全，严格落实过紧日子的要求，持续调整优化支出结构，切实增强财政保障能力。

（三）预算编制遵循的主要原则

坚持“实事求是、科学预测”的原则。坚持收入预算与经济社会发展水平相协调，与积极财政政策相衔接，实事求是、科学精准测算财政收入。

坚持“优化支出、保障重点”的原则。坚持党政机关过紧日子，从严控制一般性支出。严肃财经纪律，优化财政支出结构，着力保障重点支出。

坚持“深化改革、注重绩效”的原则。坚持预算法定，持续深化预算管理制度改革。强化绩效评价结果应用，切实提高财政资金使用效益和资源配置效率。

坚持“防范风险、兜牢底线”的原则。持续加强财会日常监管，主动接受人大、审计、社会监督。注重有效防范化解财政领域风险，抓早抓小、精准施策，牢牢守住不发生系统性风险底线。

（四）全市地方财政预算收支安排建议

围绕上述思路和原则，综合研判各种因素，2023年全市地方财政预算收支安排建议如下：

1.一般公共预算安排

全市一般公共预算安排。全市一般公共预算收入安排154.9亿元，比上年完成数（下同）增长5%；加上级补助收入349.5亿元，调入资金26.3亿元，省转贷一般债券收入62亿元，上年结余5亿元，收入总计597.7亿元。全市一般公共预算支出安排522.4亿元，增长3%；加上解上级支出26.4亿元，地方政府一般债务还本支出48.9亿元，支出总计597.7亿元。收支平衡。

市级一般公共预算安排。市级一般公共预算收入安排54.9亿元（其中，经开区12.7亿元），增长20.9%；加上级补助收入349.5亿元，下级上解收入20.4亿元，调入资金2.1亿元，省转贷一般债券收入62亿元，上年结余5亿元，收入总计493.9亿元。市级一般公共预算支出安排107.3亿元（其中，经开区15亿元），增长3.6%；加上解上级支出26.4亿元，补助下级支出313.6亿元，地方政府一般债务还本支出14.6亿元，地方政府一般债务转贷支出32亿元，支出总计493.9亿元。收支平衡。

2.政府性基金预算安排

全市政府性基金预算安排。全市政府性基金预算收入安排64.9亿元，增长18.2%；加上级补助收入5亿元，上年结余8亿元，债务转贷收入13.1亿元，收入总计91亿元。全市政府性基金预算支出安排72.7亿元，下降64.7%；加地方政府专项债券还本支出14亿元，调出资金4.3亿元，支出总计91亿元。收支平衡。

市级政府性基金预算安排。市级政府性基金预算收入安排28.8亿元（其中，经开区7.3亿元），增长46.5%；加上级补助收入5亿元，上年结余0.3亿元，债务转贷收入13.1亿元，收入总计47.2亿元。市级政府性基金预算支出安排28.4亿元（其中，经开区6.3亿元），下降20.8%；加补助下级支出4.4亿元，调出资金1.3亿元，地方政府专项债务转贷支出12.2亿元，地方政府专项债务还本支出0.9亿元，支出总计47.2亿元。收支平衡。

3.国有资本经营预算安排

全市国有资本经营预算安排。全市国有资本经营预算收入安排5236万元，加上年结余4370万元，上级补助1114万元，收入总计10720万元。全市国有资本经营预算支出安排6708万元，加调出资金4012万元，支出总计10720万元。收支平衡。

市级国有资本经营预算安排。市级国有资本经营预算收入安排2400万元（其中，经开区300万元），加上级补助1114万元，收入总计3514万元。市级国有资本经营预算支出安排1034万元（其中，经开区420万元），加补助下级支出1369万元，调出资金1111万元，支出总计3514万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算安排

全市社会保险基金预算安排。全市社会保险基金预算收入安排148亿元，增长5.3%；全市社会保险基金预算支出安排131.4亿元，增长7.1%；年末滚存结余236.8亿元。

市级社会保险基金预算安排。市级社会保险基金预算收入安排95.8亿元（其中，经开区0.6亿元），增长5.9%；市级社会保险基金预算支出安排91.5亿元（其中，经开区0.3亿元），增长5.3%；年末滚存结余104.3亿元。

四、2023年市本级一般公共预算安排建议

（一）一般公共预算收支安排建议。市本级一般公共预算收入建议安排42.1亿元，增长3%；一般公共预算支出建议安排92.3亿元，增长3%。

（二）市本级财力安排支出建议。市本级财力安排支出71亿元。具体安排建议为：一是优先安排“三保”支出32.6亿元。二是足额安排债务还本付息资金20亿元。三是足额安排预备费1亿元、应急专项5000万元。四是尽力安排市委、市政府确定的重点工作项目10.5亿元。五是尽力安排市委、市政府确定的其他重点工作、运转、其他民生、非税项目等6.4亿元。

（三）其他需要报告的事项。一是市级“三保”预算支出安排情况。市级“三保”预算支出安排35.7亿元，其中，保工资28.5亿元、保运转3.5亿元、保基本民生3.7亿元。二是市本级其他资金安排情况。市本级教育专户资金收入3.1亿元，安排支出3亿元；市本级单位自有资金收入49.6亿元，安排支出47.1亿元。

五、2023年财政工作重点

党的二十大报告围绕未来五年党和国家各项事业发展的战略部署，对财税工作作出系统安排，提出健全现代预算制度等重点举措，为做好新时代新征程财政各项工作指明了方向、提供了遵循。2023年全市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，认真落实市委六届三次全会精神，紧扣曲靖发展“四个定位”，牢固树立系统观念，在强化收入组织、优化支出结构、构建长效机制、严密防范风险上持续用力，扎实推动财政发展改革取得新的成效。为实现上述目标，将重点做好以下工作。

（一）强化财政收支管理，全面增强财政保障能力。积极应对收支矛盾突出等困难问题，采取“增收节支”等系列务实管用措施，千方百计增加财政收入、优化财政支出，全面增强财政综合保障能力。

强化财政收入组织管理。认真落实新的组合式税费支持政策，不断加强对增值税留抵退税政策实施效果及后期税收回补情况跟踪分析。紧盯全年收支目标任务，加强财税部门协调联动，持续加大综合治税力度，突出抓好重点行业、重点企业、重大项目等重点税源，坚持依法征收、应收尽收，分产业、分行业、分税种深入挖掘增收潜力，推动税收收入及时征缴入库。细化分解各县（市、区）目标任务，持续强化统筹调度，定期分析研判收入形势，及时关注收入入库情况，全力以赴抓好收入组织，确保2023年一季度实现“开门红”，全年圆满完成一般公共预算收入增长5%、支出增长3%的目标任务。

积极汇报协调争取资金。精准分析研判中央和省系列政策举措，找准工作结合点、切入点，强化协作配合，积极主动汇报争取，着力在稳存量、拓增量上下功夫，确保争取新增债券额度不少于上年度规模，重点支持产业园区、高速公路等事关全市发展大局的重点项目建设；争取上级财力性转移支付增幅高于省对州市的平均水平，有效增加全市可用财力。

全面加强资金资源统筹。加强一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算统筹，确保市本级政府性基金预算收入调入一般公共预算比例不低于20%，国有资本经营预算收入调入一般公共预算比例不低于35%。强化财政资金和单位资金统筹，对各部门、各单位的财政拨款收支、事业收支、事业单位经营收支和其他收支全部列入部门预算统一编制、批复和管理，合理保障支出需求。持续清理盘活存量资金，加大上年结转资金和当年预算统筹力度。推动国有资产共享共用，提高财政资源配置效益。

着力强化支出政策管理。牢固树立“节支也是增收”的理念，市级部门及县（区）政府对拟出台的民生政策，除党中央、国务院统一要求以及共同事权地方应承担部分外，要加强事前论证、财政承受能力和风险评估，对于评估认定不具备实施条件或存在风险隐患的，不得出台实施。全面清理现行民生支出事项，严控民生支出提标扩面，对范围相互重叠、效果相互影响的民生支出事项进行整合，对过度保障事项建立退坡机制。按照精简高效原则，全面加强和规范编外人员管理，严控经费支出。牢固树立党政机关过紧日子思想，市本级在2022年压减的基础上，持续压减定额公用经费5%、“三公”经费3%，尽力压减非急需、非刚性支出，切实提高资金使用效益，把钱用在刀刃上。

（二）全面贯彻新发展理念，集中财力支持产业高质量发展。完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持发展第一要务，始终把支持“3+6+2”产业高质量发展作为财政工作的重中之重，作为持续夯实财源税基的有力抓手。

巩固拓展减税降费成效。全面贯彻落实党中央、国务院关于实施新的组合式税费支持政策的重大部署，妥善处理减税与发展、短期与长期的关系，以严的作风、实的举措、强的执行推动政策红利直达市场主体，从源头上帮助小微企业、个体工商户等市场主体减负纾困、降本增效，有力提振市场信心，确保“六稳”“六保”工作任务落地落实，促进实体经济健康发展。

积极创新财政扶持政策。持续清理现有支持产业发展的各类专项资金，盘活原有工业发展基金，大力压减一般性支出，整合改变原有零星支持各类产业的资金投入方式，聚焦重点设立市级产业投资基金。2023年市本级财政继续安排5亿元，推动省市组建的重点产业基金60.01亿元实质性运作，通过政府领投、市场跟投、投贷联动，支持项目落地，并根据项目投资进度、实际用款需求和绩效评价结果分期拨付认缴资金，全力支持现代产业体系发展，推进产业强市建设，构建现代化经济体系，夯实税源基础。统筹专项资金、政府债券、政府采购等政策组合，形成政策合力，支持产业高质量发展。

着力支持企业纾困发展。不断加大市级非公益性闲置国有资产清查力度，依法合规变更为经营性国有资产注入市属企业；持续推进存量企业划转，加大资产资金注入力度，建立资本金长效补充和特许经营权授权机制，充分发挥财政资金撬动作用，努力破解国有企业投融资难题，支持国有企业做大做强。强化财政金融协同，持续完善融资担保和风险补偿机制，持续提升担保机构增强融资担保能力，支持小微企业降低融资成本，助推企业纾困发展。积极向上争取专项资金，督促各县（市、区）及时足额拨付，为县域经济发展培育更多市场主体，不断夯实税源基础。

积极筹措资金支持发展。加强补充耕地建设管理，市级财政通过预调度资金的形式，支持各县（市、区）实施补充耕地项目建设，健全完善补充耕地指标管理，提升全市耕地占补平衡能力，为产业高质量发展提供有力的要素保障。筹措安排市级重点项目前期工作经费1亿元，充分发挥资金绩效，推动项目储备做实做细，加大项目前期工作力度。安排招商引资经费6934万元，支持产业精准招商，不断增强发展后劲。安排科学技术支出经费1.3亿元，提升科技支撑产业高质量发展能力。

（三）坚持人民至上，努力增进民生福祉。坚持尽力而为、量力而行，保持民生支出强度，保障好市委、市政府为民办实事项目资金需求，持之以恒办好民生实事。

支持就业政策落地见效。认真贯彻党的二十大报告关于“实施就业优先战略，强化就业优先政策，健全就业公共服务体系”的要求，积极落实稳就业政策，统筹安排就业补助资金2.8亿元，支持公益性岗位援助、稳岗补贴、职业技能提升行动等政策落细落实，促进高校毕业生等重点群体就业创业和劳动技能培训提升，着力支持稳定和扩大就业。

支持现代教育强市建设。认真落实中央对教育投入“两个只增不减”要求，进一步优化支出结构，积极筹措资金支持教育事业优先发展，切实提高教育经费使用绩效，为办好人民满意的教育提供坚实财政保障。统筹安排教育支出126.5亿元，支持学前教育资源优化配置、城乡义务教育优质均衡发展、普通高中教育品牌巩固提升，加大职业教育、特殊教育投入，促进高质量教育体系加快建设，全面提升曲靖教育软实力。

支持健康曲靖加快建设。坚持把保障人民健康放在财政保障优先位置。安排卫生健康支出63.2亿元，支持曲靖省级区域医疗中心、省级临床医学分中心加快建设。支持中医药事业发展，支持重大疫情防控救治体系和应急能力建设。促进优质医疗资源下沉，提升基层医疗卫生服务水平。持续提高城乡居民医保和基本公共卫生服务财政补助水平，助推医养、康养融合发展，不断满足人民群众健康需求。

支持社会保障体系建设。坚持尽力而为、量力而行，持续助推社会保障事业高质量发展。安排资金11.8亿元，保障城乡低保等困难群众基本生活。安排12.2亿元，保障城乡居民基本养老保险基础养老金按时足额发放。安排5亿元，做好优抚对象生活保障等工作。稳步提高基本公共服务水平，努力改善民生，不断实现人民对美好生活的向往，不断增强人民群众的获得感、幸福感和安全感。

支持生态环境保护建设。牢固树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，持续加大环境保护建设投入力度。统筹安排资金11亿元，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，支持全面开展生态系统修复和生物多样性保护、绿美曲靖三年行动实施，支持重点领域污染联防联治，支持牛栏江、南盘江等珠江源头和长江上游生态系统保护和修复，切实筑牢生态安全屏障，促进经济社会绿色发展。

支持文化体育事业发展。加大文体事业财政保障力度，优化调整支出结构，切实管好用好资金，推动文体事业繁荣稳定发展。 安排资金5.5亿元，支持实施文化惠民工程，巩固国家公共文化服务体系示范区创建成果，加大文物保护力度、推动公共文化设施免费开放，持续提高公共文化服务保障水平。支持高质量提供全民健身公共服务产品，助推区域性赛事特色中心建设。

支持平安曲靖建设发展。加大市域社会治理现代化建设投入力度，提高市域治理能力。安排公共安全支出21亿元，支持常态化扫黑除恶、综治维稳、加快构建“大信访”工作格局等经费需求。支持健全完善应急管理体系，有效提高综合防灾救灾能力，全力维护人民群众生命财产安全，全面提升人民群众安全感、满意度。

（四）注重协作联动，支持城乡融合发展。积极发挥财政职能作用，坚决巩固脱贫攻坚成果，支持乡村振兴，推动构建城乡区域协调发展新格局。

支持乡村振兴战略实施。安排衔接资金20亿元，巩固拓展脱贫攻坚成果。统筹安排支农资金19.2亿元，落实耕地保护激励制度，巩固提升粮食安全保障能力，大力支持高标准农田建设、农田水利薄弱环节建设，推进种业振兴。支持农村人居环境综合治理，健全村级组织运转经费保障机制，扶持壮大村级集体经济，支持美丽乡村建设。

支持城乡融合协同发展。筹措资金5000万元，深入推进“互联互通”“四好农村路”实施，支持“美丽县城”、特色小镇和新型城镇化发展。充分发挥财政金融协同作用，加快形成多元化投入格局，保障农村公路、垃圾分类、农村改厕、污水处理和村庄绿化等项目资金供给，推动农村环境由“干净整洁”向“舒适宜居”转变，持续改善城乡面貌，夯实城乡融合发展基础。

（五）持续深化改革，提高财政治理能力和服务效能。坚持抓改革促突破，加快财政体制机制创新，提高财政资源配置效率，切实管好用好财政资金，充分激发县（市、区）发展动力，促进区域协调发展。

不断深化财政体制改革。严格按照《曲靖市人民政府关于完善市以下财政体制深化预算管理制度改革的实施方案》，规范管理省级税收收入增量分享，用好省级高质量发展转移支付奖补政策，切实加大预算收入统筹力度、规范预算支出管理、严格预算编制管理、强化预算执行和绩效管理、加强风险防控、增强财政透明度、加强部门协同联动，规范市级承担投资责任项目的税收收入，进一步健全现代预算管理制度。

深入推动预算管理改革。深入贯彻预算法及其实施条例，完善财政规划、年度预算与重大决策部署的衔接机制，健全中期财政规划跨年度平衡机制。全面实施零基预算，加强专项审核、指导监管，抓实抓好财政资金资源统筹、支出标准体系建设，逐项审核各项支出的必要性、合理性及支出数额，切实打破基数概念和支出固化格局，真正把有限的资金用在刀刃上。部门预算支出全部纳入预算项目库，实施项目全生命周期管理，未纳入预算项目库的一律不得安排预算。

深入推进预算绩效改革。探索建立零基预算基础上的绩效管理，推动绩效管理扩围升级。分类开展重点财政支出绩效核心指标体系建设，加强重点项目运行监控。加强政府和社会资本合作、政府购买服务等项目的全过程绩效管理和国有资本资产使用绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，完善预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制，对低效无效资金一律削减或取消安排。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、评价结果公开。

不断完善财政直达机制。完善常态化直达资金管理机制，建立直达资金支出进度通报考核机制，严格按照国库集中支付制度和直达资金使用要求，优化分配审核流程，切实加强产业引导基金、建设项目前期费等市级直达资金管理，实时监控资金流向、支出进度和使用绩效，防止资金挤占挪用、沉淀闲置，不断提高资金使用的有效性和精准性，切实管好用好财政资金。

积极拓展采购政策功能。建立政府采购需求标准体系，鼓励相关部门结合部门和行业特点提出政府采购相关政策需求，引导采购单位在政府采购需求标准中嵌入支持创新、绿色发展等政策要求。推进政府采购预算编制与年度预算相衔接，严格按照政府采购预算控制资金支付。建立支持创新产品及服务、中小企业发展等政策落实的预算编制和资金支付控制机制。依法依规实施适合以市场化方式提供政府购买服务事项。坚持费随事转，严格审核把关政府购买服务事项，防止出现“一边购买服务，一边养人办事”的情况。

（六）筑牢底线思维，确保财政平稳健康发展。牢固树立底线思维，注重有效防范化解财政领域风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。

持续树牢科学理财理念。全面落实中央、省、市关于过“紧日子”的要求，坚持厉行节约安排预算，全面压减一般性支出。坚持有多少钱办多少事，尽力而为、量力而行。加强基层财政科学规范理财能力考核，对财政预算管理、绩效管理及财政供养人员管理、财政往来款管理、编外人员管理、乡镇财政管理等成效突出的县（区）给予一次性奖补。对违反财经纪律、屡审屡犯、审计整改不彻底的县区扣减奖补资金。

严密防范“三保”风险。压实县级主体，完善财力保障、预算审查、动态监控、库款调度、应急处置、激励约束六项机制。加大市级财力下沉力度，2023年市级整合财力安排2.2亿元，安排紧急救助资金0.6亿元；建立工资专项调度制度，强化“三保”全覆盖、多指标、穿透式、动态化、信息化监测预警，对苗头性问题做到早发现、早预警、早处置，为基层“三保” 筑牢“防护网”、拧紧“安全阀”，切实兜牢兜实县级“三保”底线。

强化政府债务风险管控。认真贯彻落实政府债务借用管还实施意见，强化全过程跟踪监管，严格执行地方政府债务限额管理，坚决遏制新增隐性债务，积极稳妥化解存量债务，统筹做好新增政府债务限额安排，科学处理好稳增长和防风险的关系。依法落实到期法定债券偿还责任，确保全市政府债务还本付息资金按时足额偿还，2023年安排偿还政府债务本息88.65亿元，切实维护政府信用；加强政府债务风险监测和预警通报，牢牢守住不发生系统性风险底线。

（七）坚持法治思想，提升依法理财能力水平。不断健全完善权责清单动态管理机制，持续提升政务服务能力。坚决遵守预算法及其实施条例、政府采购法、会计法等法律法规，严格执行经法定程序批准的预算，坚持先有预算后有支出，坚决不允许无预算、超预算安排支出或开展政府采购，未经法定程序批准不得随意调整预算。大力改进预决算公开工作，推进财政政策公开，建立民生项目信息公示制度，细化部门预决算公开内容，切实提高预决算公开信息质量，提升财政数据透明度。坚持问题导向，严肃财经纪律，整饬财经秩序，依法依规组织财政收入，坚决杜绝虚增财政收入，严格落实各项减税降费政策，坚决杜绝挤占、挪用财政资金的违规行为，让财经纪律成为不可逾越的“高压线”，保障党的路线方针政策和重大决策部署得到全面贯彻和有效执行。

各位代表，做好2023年财政工作任务艰巨、意义重大，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的监督，认真听取市政协的意见和建议，着力强化善作善成的执行力，埋头苦干、担当作为，扎实做好财政各项工作，为曲靖高质量跨越式发展持续走在全省前列作出新的更大贡献！

以上报告，请予审查。

监督索引号53030003000010111

曲靖市2023年政府预算公开表及公开说明.zip