关于曲靖市2014年地方财政决算和

2015年1-5月地方财政预算执行情况的报告

——2015年7月2日在曲靖市第四届人民代表大会

常务委员会第十七次会议上

曲靖市财政局局长   陈世禹

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

受市人民政府委托，我向本次会议报告全市2014年地方财政决算和2015年1-5月地方财政预算执行情况，请予审议。

一、2014年全市地方财政决算情况

2014年，在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督下，全市各级财税部门紧紧围绕全市经济社会发展目标，攻坚克难，开拓进取，千方百计组织收入，不断优化支出结构，着力深化财政改革，严格坚持依法理财，较好地完成了市四届人大二次会议确定的目标任务。

（一）一般公共预算决算情况

全市一般公共预算收入1156724万元,同比减收58597万元,下降4.8%;加上级补助收入2185818万元、上年结余21072万元、调入资金83636万元、债券转贷收入43000万元、接受其他地区援助收入50万元，收入总计3490300万元。一般公共预算支出3341711万元，同比增支369072万元，增长12.4%；加上解上级支出121408万元、调出资金5265万元、地方政府债券还本10718万元、安排预算稳定调节基金5000万元，支出总计3484102万元。收支相抵，年终滚存结余6198万元，比年初人代会报告数5115万元增加1083万元，主要是与省决算后上级补助资金增加。

市级一般公共预算收入341213万元（其中：市本级240533万元，开发区100680万元），同比增收8737万元，增长2.6%;加上级补助收入2185818万元、下级上解收入143944万元、上年结余16762万元、调入资金39633万元，债券转贷收入26000万元，收入总计2753370万元。一般公共预算支出530873万元（其中：市本级419824元，开发区111049万元），同比增支43645万元,增长9%；加上解支出121408万元、补助下级支出2083670万元，地方政府债券还本4806万元，调出资金4896万元，安排预算稳定调节基金5000万元，支出总计2750653万元。收支相抵，年终滚存结余2717万元（净结余106万元），比年初人代会报告数增加2057万元，主要是与省决算后上级补助资金及结转支出增加、上解上级支出减少。

   （二）政府性基金预算决算情况

全市政府性基金预算收入277013万元,同比减收89437万元，下降24.4%；加上级补助收入108883万元，上年结余124827万元，调入资金9821万元，收入总计520544万元。政府性基金预算支出383429万元,同比减支52891万元, 下降12.1%；加调出资金15533万元，上解支出1197万元，支出总计400159万元。收支相抵，年终结余120385万元，比年初人代会报告数增加10275万元，主要是与省决算后调入资金及上解支出增加、调出资金减少。

市级政府性基金预算收入75825万元（其中：市本级48949万元，开发区26876万元），同比增长4.9%；加上级补助收入108883万元，下级上解收入3047万元，上年结余60137万元，调入资金4896万元，收入总计252788万元。政府性基金预算支出67847万元（其中：市本级34668万元，开发区33179万元）， 同比减支3.3%，加补助下级支出115910万元，上解支出1197万元，调出资金726万元，支出合计185680万元。收支相抵，年终滚存结余67108万元，比报告数增加6020万元，主要是与省决算后调入资金及下级上解收入增加。

（三）国有资本经营收支决算情况

全市国有资本经营收入143万元,国有资本经营支出133万元，结转下年支出10万元。决算数与年初人代会报告数一致。

2014年全市只有市本级有国有资本经营预算收支。

（四）社会保险基金收支决算情况

全市社会保险基金收入674002万元，增长4.7%；社会保险基金支出589379万元，增长10.8%；上解支出2953万元。当年收支结余81670万元，年终滚存结余854520万元。

市级社会保险基金收入165249万元，增长11.5%；上级补助收入736万元；下级上解收入54974万元。社会保险基金支出126421万元，增长17.8%；上解上级支出994万元，补助下级支出26836万元。当年收支结余66708万元，年终滚存结余498572万元。

二、2014年全市财政工作情况

2014年，面对严峻复杂的财政经济形势，全市各级财税部门千方百计促进财政收支平稳运行，为保障全市经济健康发展和社会和谐稳定作出了积极努力。

一是强化举措，竭尽全力确保应收尽收。2014年，经济运行和政策因素的减收影响远超预期，税源税基萎缩，主体税种收入和收入大县收入大幅锐减。全市各级财税部门建立联动征管机制，分县细化工作目标，逐月分税种、分行业、分企业找准影响增收的原因，突出问题导向，采取一县一策、一企一策、挂钩督导、包县督查等措施，做到了依法征收、应收尽收。

二是争取支持，千方百计保障民生重点支出。全力争取上级资金支持，全市共争取上级补助资金218.58亿元，同比增加36亿元，在收入下滑的情况下，全市实现一般公共预算支出334.17亿元，同比增加36.9亿元，增长12.4%；全年民生重点支出达249.6亿元，占一般公共预算支出比重达74.7%，有力地保障了综合交通、水利建设、“四城联创”、抗震救灾、省运会等重点工作和科教文卫、社会保障、创业就业等民生支出需要。

三是发挥职能，全力助推产业转型发展。围绕“产业提升年”总体要求，积极引导和支持基础产业发展，支持工业转型升级，支持非公经济和小微企业发展，支持招商引资和园区建设，共安排投入专项资金15.1亿元，其中：产业转型升级资金14.2亿元；扶持第三产业、战略性新兴产业、新型节能产品推广应用及改造专项资金6935万元；招商引资专项资金1500万元；扶持小微企业发展资金1350万元。

四是服务三农，促进农业农村全面发展。全市财政支农投入达64.9亿元，其中:以“一折通”方式发放各项惠农补贴资金13.32亿元；安排助推现代农业发展资金5223万元；投入农村公益事业建设一事一议财政奖补资金20345万元；争取新型农业社会化服务体系试点县和试点企业补助资金2300万元；投入基层管理服务创新扶持资金303万元；安排粮食产销衔接和粮食储备设施建设等专项资金1429万元。

五是改革创新，提高财政“四化”管理水平。紧扣预算管理、国库管理、政府性债务管理、财政绩效管理、政府购买服务、“营改增”等重点，积极推进财税管理改革，稳步推进预算信息公开；开展预算执行动态监控，防控财政资金风险；在市本级和富源县试编权责发生制政府综合财务报告改革；突出问题导向深化改革，不断提升财政科学化、精细化、规范化、绩效化管理水平。

六是强化监管，确保资金安全高效运行。加强财政资金全程运行监督，对全市42户医药、公共交通和环境保护单位会计信息质量进行了重点检查；对市属9个重点项目进行预算评审和专项核查，对75个项目基本建设结算项目进行评审，评审金额3.9亿元，审减投资1269万元；对全市817家单位开展“小金库”专项治理重点检查，收缴入库违规资金98.9万元，补交税款38.36万元。

从2014年全市财政运行情况看，当前和今后一个时期财政工作面临诸多困难和问题：一是财政收入持续增长难。经济增长放缓，产业结构不优，税源税基萎缩，减收因素较多，财政增收十分困难。二是财力增长与支出增长不相适应。财权与事权不匹配，刚性支出增长快，支出结构固化，新增支出政策多，统筹支出难、收支平衡难呈加剧态势。三是改革发展任务较重。按照全面深化财税体制改革总体要求，深化预算管理改革受体制、机制等因素制约，面临的压力、阻力较大，预算编制执行、财政资金监管、政府债务管理还存在一些需要研究解决的问题。这些问题，我们将高度重视，认真研究，采取有力措施逐步解决。

对2014审计报告中提出的意见和建议，市政府明确要求财政及各有关部门严肃财经纪律，强化资金监管，按照审计要求扎实抓好整改落实。

三、2015年1-5月全市财政运行情况及特点

1-5月，全市辖区内财政总收入完成141.2亿元，同比降7.8%；一般公共预算收入完成43.5亿元，同比降5.2%；一般公共预算支出完成130.4亿元，同比增14.8%。政府性基金收入完成10.1亿元，同比增3.4%；政府性基金支出完成11.7亿元，同比增50.7%。 社会保险基金收入39.7亿元，同比增35.3%；社会保险基金支出26.6亿元，同比增12.9%。全市1-5月没有发生国有资本经营预算收支。

市级一般公共预算收入完成19.8亿元（市本级15.8亿元、开发区4亿元），同比增长16.8%；一般公共预算支出完成16.4亿元（市本级10.1亿元、开发区6.3亿元），同比增长3.2%。政府性基金预算收入完成5.1亿元（市本级2.6亿元、开发区2.6亿元），同比增长78.6%；政府性基金预算支出完成3.9亿元（市本级0.3亿元、开发区3.6亿元），同比增长68.3%。社会保险基金收入6.9亿元（市本级6.5亿元、开发区0.4亿元），同比增28.5%；社会保险基金支出5.6亿元（市本级5.4亿元、开发区0.2亿元），同比增17.4%。市级1-5月没有发生国有资本经营预算收支。

从1-5月财政运行情况看，一般公共预算收入在今年首次出现负增长，形势异常严峻。一是税收收入大幅下滑。由于政策性减收影响较大，重点行业企业普遍减收，主体税种持续负增长，全市税收收入同比减收5.9亿元，下降17.8%。二是收入大县减收明显。麒麟、宣威、沾益、富源4个收入大县累计减收5.1亿元，影响全市收入下降11.2个百分点。三是非税收入比重较高。1-5月全市非税收入同比增长26.5%，比重达37.9%。随着国家“费改税”步伐加快以及大批收费政策的取消和调整，非税收入持续增长空间十分有限，拉动能力将不断减弱。四是保障支出压力巨大。虽然1­-5月全市一般公共预算支出较快增长，主要原因是上级专项资金下达进度加快，但从全年看，机关事业单位工资和养老保险制度改革、民生政策提标等新增刚性支出因素较多，保障和落实事关全市发展的重点支出压力较大，今年全市可用财力用于保基本支出、保债务偿还等刚性支出的缺口就高达70亿元以上，实现财政收支平衡极为困难。

四、下步工作措施

面对持续增收难、支出保障难、收支平衡难的形势，我们将紧扣全年目标，铆足干劲，攻坚克难，致力于挖潜扩源“收好”，争取支持“要好”，优化支出“用好”，深化改革“管好”，转变作风“干好”，竭尽全力促进全市财政经济平稳运行。

（一）加强收入征管，做大财政蛋糕。围绕年初人代会确定的一般公共预算收入增长7%的目标，全力以赴抓收入，做到依法征收、应收尽收。突出“稳存量，抓增量”，进一步加强汇报协调，尽最大努力争取上级补助资金。

（二）强化支出管理，着力保障重点。硬化预算约束，加强预算执行管理，加快支出进度，盘活用好财政存量资金，集中有限的财力用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节。严格控制预算调整追加，部门年初没有安排又确需保障的支出，优先从现有存量资金中调剂使用。

（三）支持经济发展，积极培植财源。围绕“一带一路”、长江经济带等国家战略，发挥财政职能，引导资源配置，支持加快经济结构调整和产业转型升级步伐，培育新的经济增长点。千方百计整合筹措资金，全力支持稳增长措施的落实。

（四）加强资金监管，提高资金效益。认真贯彻落实新预算法，严格执行国库集中收付制度和三公经费、公务支出管理规定，健全公务卡管理、政府购买服务制度，完善财政评审、绩效评价、政府采购、会计管理、国有资产管理、政府债务管理制度体系，加强财政执法监督、内部监督、会计监督，加快构建覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，严肃财经纪律，确保财政资金安全、规范、高效、有效运行。

（五）加强调查研究，深化财政改革。按照中央、省全面深化财税体制改革总体要求，结合曲靖实际，深化预算管理改革，积极构建“全面规范、公开透明”的预算管理制度。加强对“营改增”、资源税、房产税、环境保护税等税收政策的研究，探索构建地方税体系。深入调研全市财政经济运行情况，为自上而下理顺政府间事权与支出责任提出积极建议。

主任、各位副主任、秘书长，各位委员，今年财政收支形势严峻，改革发展任务艰巨，做好各项财政工作责任重、压力大。我们将在市委的正确领导下，诚恳接受市人大常委会的指导和监督，认真贯彻落实本次会议提出的各项要求，坚持生财、聚财、理财、用财并重，扎实做好各项工作，不断提高财政管理水平，努力促进全市经济社会平稳健康发展。

以上报告，请予审议。