关于曲靖市2016年政府债务限额及

市本级财政专项预算调整方案（草案）的报告

――2016年6月27日在曲靖市第四届人民代表大会

常务委员会第二十六次会议上

曲靖市人民政府副市长、财政局局长   陈世禹

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

按照《中华人民共和国预算法》的规定，受市人民政府委托，我向市人大常委会本次会议报告省核定曲靖市的2016年地方政府债务限额和转贷曲靖市的2016年新增地方政府债券情况，以及由此需对2016年市本级财政进行专项预算调整的方案。

一、省转贷新增债券情况和调整市本级财政预算的主要背景

经积极协调争取，省下达我市2016年新增地方政府一般债务额度19亿元（含省财政直接分配宣威市5亿元），加2015年全市政府债务限额282.9亿元，2016年曲靖市地方政府债务限额为301.9亿元。根据《预算法》和《云南省财政厅关于下达2016年地方政府债务限额的通知》（云财预[2016]150号）规定，按照新增债务额度转贷的新增债券资金，要及时提出安排使用建议，编制预算调整方案，报同级人大常委会审查批准。经研究，现将省转贷2016年新增债券安排建议方案，以及市本级财政因使用新增债券需进行的专项预算调整方案（草案）提请市人大常委会审查。

二、省转贷新增债券安排建议及市本级财政专项预算调整方案（草案）

（一）省转贷新增债券安排建议方案

省转贷给曲靖市的新增债券资金14亿元（不含直接转贷宣威5亿元），其中：扶贫开发4.3亿元、外债转贷0.3亿元。按省财政厅要求，新增债券主要用于五大基础设施网络、扶贫开发、棚户区改造等关系全省和区域发展的瓶颈短板项目；扶贫开发债务资金重点用于支持贫困村基础设施建设，改善贫困村生产生活条件；外债转贷资金是由联合国农发基金提供的农业发展贷款，按已批准的用途使用。债券资金不得用于经常性支出和中央明令禁止的项目。

按照上述要求，结合我市实际情况，省转贷新增债券建议按以下原则安排：一是优先用于市本级年初预算项目，确保本级财政收支平衡。二是区分轻重缓急，重点保障市委、市政府确定的高速公路、机场、水利等重点项目建设资金需求，优先考虑市本级今年配套需要，兼顾县级资金需求测算转贷。三是扶贫债券资金优先安排市本级配套支出，再根据各县、区建档立卡贫困人口和今年扶贫脱贫工作任务分配转贷。四是外债转贷资金根据已签订的合同金额分配转贷。按照上述原则，拟安排建议是：

1.安排市本级新增一般债券102600万元

（1）用于年初预算扶贫项目30000万元。由于财力缺口较大，人代会批准的年初预算支出中符合扶贫开发债务资金用途的30000万元，拟使用省下达地方政府新增债券安排，具体项目是:农村公路建设10000万元，扶贫专项资金20000万元。

（2）追加安排五网基础设施建设新增项目支出7.25亿元。其中：拟安排曲陆高速公路改扩建项目17500万元，新建沾益至寻甸高速公路20000万元，新建大瓦仓至昌隆铺高速公路20000万元，新建召夸至泸西高速公路15000万元。

（3）使用外债转贷资金100万元，主要用于技术培训、咨询评价、跟踪检查等项目管理支出。

2.转贷县级新增一般债券37400万元

根据各县、区重点项目建设和扶贫攻坚等情况，拟安排如下：

（1）五网基础设施建设21500万元。具体项目是：沾益机场建设项目5000万元；西河综合治理项目7500万元，其中：沾益段5000万元、麒麟段2500万元；江召高速公路建设项目9000万元，其中：罗平段5000万元，师宗段3000万元，陆良段1000万元。

（2）扶贫攻坚项目13000亿元。其中：麒麟区800万元、沾益区800万元、马龙县800万元、富源县1500万元、罗平县3000万元、师宗县1500万元，陆良县800万元、会泽县3800万元。

（3）外债转贷项目2900万元。其中：沾益区700万元，富源县900万元，师宗县1300万元。根据已签订的合同，主要用于农村道路建设、农田基础设施建设、农业技术文化推广等方面。

（二）新增债券转贷额度

根据以上方案测算，2016年拟转贷各县、区新增地方政府债券额度具体是：麒麟区3300万元，沾益区11500万元，马龙县800万元，富源县2400万元，罗平县8000万元，师宗县5800万元，陆良县1800万元，会泽县3800万元。

（三）市本级财政专项预算调整方案（草案）

根据上述新增债券项目安排，市本级使用新增债券10.26亿元，其中：用于年初预算项目的3亿元不用调整预算；外债转贷资金按合同约定和项目进度进行提款，只纳入债务限额管理，不用进行预算调整；对新增安排项目支出7.25亿元应进行预算调整。

按照项目用途，2016年市本级财政预算调整情况是：一般公共预算收入维持年初预算30.16亿元不变，一般公共预算支出从年初预算50.32亿元调整为57.57亿元，调整增加交通运输支出7.25亿元。详见附表（2016年曲靖市本级一般公共预算支出变动表）。

三、全市和市本级政府债务限额

根据《预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）有关规定，要全面实行地方政府债务限额管理。在省财政厅核定我市2016年末政府债务限额301.9亿元（含宣威）基础上，根据以上政府债券安排方案，建议如下：

（一）全市2016年政府债务限额301.9亿元（含宣威）。其中：2015年末全市政府债务限额为282.9亿元（不含或有债务，下同），2016年新增债务限额19亿元（含宣威）。

（二）市级2016年政府债务限额64.36亿元（市本级58.06亿元，开发区6.3亿元）。其中：2015年末市级政府债务限额为54.1亿元，2016年新增债务限额10.26亿元。

（三）县级237.54亿元（含宣威46.8亿元）。其中：2015年末县级政府债务限额为228.8亿元（含宣威41.8亿元），2016年新增债务限额8.74亿元（含宣威5亿元）。

2016年全市政府债务限额待市人大常委会批准后，市人民政府将在批准的限额内，核定各县、区的政府债务限额。各县、区在市人民政府批准的政府限额内提出本地债务限额，报同级人大常委会批准，并在批准的限额内举借和偿还政府债务。

四、采取有效措施，加强政府债务监管

（一）规范使用新增债券资金

待市人大常委会审查批准市本级财政专项预算调整方案（草案）后，市财政局及时将省转贷我市的2016年新增政府债券安排方案报省财政厅备案。根据省财政厅的要求，认真督促项目单位加强债券转贷资金使用管理，及时根据债券项目建设进度拨付资金，定期对预算执行情况进行检查和分析，及时纠正预算执行中出现的问题，督促项目单位提高债务资金使用绩效。凡违反规定，存在弄虚作假，资金未用于规定范围，截留、挤占、挪用地方政府债券转贷资金等问题的，严格按照法律法规追究责任。对转贷给各县、区的新增政府债券资金，要求各地严格按预先确定的项目执行，督促各地及时将债券转贷资金纳入政府预算，并报同级人大常委会审查批准，自觉接受人大及其常委会的监督，确保项目“早启动、早见效”和债券资金依法规范使用。

（二）严格按照限额举借地方政府债务

按照财政部、省财政厅有关规定，市政府将进一步完善政府债券管理机制，全市各级政府在批准的限额内举借债务，必须报同级人大常委会批准，不得在新增政府债务限额之外举借任何债务。全市各级政府要将经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还等情况编入决算草案，报同级人大常委会批准。

（三）切实履行还款责任

按照“谁举借、谁偿还”的原则，分类落实偿债资金来源。对没有项目收益的债务，统筹安排包括债券资金在内的预算资金偿还，必要时可以处置政府资产。对有一定项目收益的债务，其对应收益要纳入预算，统筹用于偿还债务。对部门和单位为自身利益举借的债务，由部门和单位通过压减自身支出等措施偿还。另外，推动有经营收益且现金流充足的融资平台公司进行市场化转型改制，将一部分符合条件的政府债务化为企业债务，政府通过PPP方式和购买服务等措施予以支持。

以上报告，请予审查。