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曲靖市第一幼儿园2022年预算公开目录

第一部分 曲靖市第一幼儿园2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分 曲靖市第一幼儿园2022年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分 曲靖市第一幼儿园2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、项目支出绩效目标表（本级下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、国有资本经营预算支出表

十四、部门政府采购预算表

十五、政府购买服务预算表

十六、市对下转移支付预算表

十七、市对下转移支付绩效目标表

十八、新增资产配置表

曲靖市第一幼儿园

2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行党和国家有关幼儿教育的方针、政策以及教育法规、规章，坚持正确的办园方向，执行上级主管部门的指示和决议，贯彻执行《幼儿教育纲要》和《幼儿园工作规程》，深化改革，强化管理，使各项工作程序化，制度化，不断提高保教水平，维护教职工的正当权益，关心教职工的生活和工作情况，调动和发挥职工的主动性，积极性和创造性，确保幼儿在园安全和健康。

（二）机构设置情况

本单位为 曲靖市教育体育局所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，共设置5个内设机构，包括：教师工作室、办公室、财务室、医务室、食堂。

我部门无所属单位。

（三）重点工作概述

1.继续凸显幼儿园办园特色，进一步提高保教质量，促进幼儿全面的并富有个性的发展。在专家引领下，全面提高教师的专业能力和教师队伍的整体水平。

2.通过“课程游戏化”的实验以及成果推广，起好示范引领作用，促进曲靖市学前教育更好、更快地发展，为突破曲靖幼教发展的瓶颈，为建设滇东区域教育中心贡献微薄之力。

二、预算单位基本情况

我单位编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截至2021年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制55人，其中：行政编制 0人，工勤人员编制5人，事业编制50人。在职实有52人，其中： 财政全额保障52人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 32人，其中： 离休 0人，退休 32人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年单位财务总收入1443.94万元，其中：一般公共预算收入1243.94万元，政府性基金预算收入0万元，国有资本经营预算收入0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入200万元。

与上年对比，2021年单位财务总收入1227.56万元，增加216.38万元，增长17.63%，主要原因分析：1.2022年度部门预算增加单位往来自有资金预算，合计200万元；2.人员工资正常变动增加。

（二）财政拨款收入情况

2022年单位财政拨款收入 1243.94万元，其中:本年收入1243.94万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1243.94万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年对比，2021年单位财政拨款收入 1227.56万元，增加16.38万元，增长1.33%。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出 1443.94万元。财政拨款安排支出  1243.94万元，其中：基本支出884.5万元，与上年对比，减少63.06万元，下降6.65%，主要原因分析：2022年度退休人员工资全部转至社保局发放，包括退休人员统筹外部分工资，导致2022年预算减少；项目支出359.44万元，与上年对比，增加359.44万元，增长100%，主要原因分析2022年项目为国库拨付，纳入财政拨款核算，而以前年度为事业收入，由财政专户拨付，未纳入财政拨款核算。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

教育支出—普通教育—学前教育1036.94万元，主要用于人员工资发放以及幼儿园公用经费保证幼儿园正常运转；

社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休9.25万元，主要用于退休人员公用经费及福利费；

社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出81.93万元，主要用于缴纳单位职工养老保险；

社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出3.44万元，主要用于缴纳单位失业保险及工伤保险；

卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗49.17万元，主要用于缴纳单位职工医疗保险；

卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出4.2万元，主要用于缴纳大病医疗补助；

住房保障支出—住房改革支出—住房公积金59.01万元，主要用于缴纳单位职工住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

工资福利支出—基本工资244.47万元（其中：基本支出244.47万元）。

工资福利支出—津贴补贴109.65万元（其中：基本支出109.65万元）。

工资福利支出—奖金20.37万元（其中：基本支出20.37万元）。

工资福利支出—绩效工资234.14万元（其中：基本支出234.14万元）。

工资福利支出—机关事业单位基本养老保险缴费81.93万元（其中：基本支出81.93万元）。

工资福利支出—职工基本医疗保险缴费49.17万元（其中：基本支出49.17万元）。

工资福利支出—公务员医疗补助缴费36万元（其中：项目支出36万元）。

工资福利支出—其他社会保障缴费14.64万元（其中：基本支出7.64万元，项目支出7万元）。

工资福利支出—住房公积金59.01万元（其中：基本支出59.01万元）。

商品和服务支出—办公费41.74万元（其中：基本支出21.74万元，项目支出20万元）。

商品和服务支出—印刷费5万元（其中：基本支出2万元，项目支出3万元）。

商品和服务支出—水费5万元（其中：项目支出5万元）。

商品和服务支出—电费10万元（其中：项目支出10万元）。

商品和服务支出—邮电费1万元（其中：项目支出1万元）。

商品和服务支出—物业管理费12万元（其中：项目支出12万元）。

商品和服务支出—差旅费7万元（其中：基本支出2万元，项目支出5万元）。

商品和服务支出—维修（护）费21.6万元（其中：基本支出10万元，项目支出11.6万元）。

商品和服务支出—培训费13.89万元（其中：基本支出3.89万元，项目支出10万元）。

商品和服务支出—公务接待费1.53万元（其中：项目支出1.53万元）。

商品和服务支出—劳务费108.47万元（其中：项目支出108.47万元）。

商品和服务支出—工会经费13.65万元（其中：基本支出13.65万元）。

商品和服务支出—福利费16.83万元（其中：基本支出14.83万元，项目支出2万元）。

商品和服务支出—其他交通费用1万元（其中：项目支出1万元）。

商品和服务支出—其他商品和服务支出40万元（其中：基本支出10万元，项目支出30万元）。

对个人和家庭的补助—生活补助2万元（其中：项目支出2万元）。

对个人和家庭的补助—助学金0.24万元（其中：项目支出0.24万元）。

资本性支出—办公设备购置93.6万元（其中：项目支出93.6万元）。

（三）一般公共预算支出情况

一般公共预算支出1243.94万元，与上年对比，增加296.38万元，增长31.27%，主要原因分析2022年项目为国库拨付，纳入财政拨款核算，而以前年度为事业收入，由财政专户拨付，未纳入财政拨款核算。

（四）政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出0万元，与上年对比，无变化。

（五）国有资本经营预算支出情况

国有资本经营预算支出0万元，与上年对比，无变化。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2022年我单位无与中央配套对下专项转移支付事项。

（二）与省配套事项

2022年我单位无与省配套对下专项转移支付事项。

（三）与市配套事项

2022年我单位无与市配套对下专项转移支付事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

2022年我单位无既定政策标准测算补助事项。

（五）经济社会事业发展事项

2022年我单位无经济社会事业发展事项。

六、财政专户管理资金情况

2022年，我单位财政专户管理资金预算收入0万元，与上年对比，减少280万元，下降100%，主要原因分析2022年项目为国库拨付，纳入财政拨款核算，而以前年度为事业收入，由财政专户拨付，未纳入财政拨款核算；预算支出0万元，与上年对比，减少280万元，下降100%，主要原因分析2022年项目为国库拨付，纳入财政拨款核算，而以前年度为事业收入，由财政专户拨付，未纳入财政拨款核算。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额93.6万元，其中：政府采购货物预算93.6万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我单位2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.53万元，较上年减少0.09万元，下降5.56%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

曲靖市第一幼儿园2022年因公出国（境）费预算为0万元，与上年对比，无变化。

（二）公务接待费

曲靖市第一幼儿园2022年公务接待费预算为1.53万元，较上年减少0.09万元，下降5.56%，国内公务接待批次为10次，共计接待153人次。

下降原因为：我园厉行节约，自主降低公务接待费用。（三）公务用车购置及运行维护费

曲靖市第一幼儿园2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，与上年对比，无变化。其中：公务用车购置费0万元，与上年对比，无变化；公务用车运行维护费0万元，与上年对比，无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

九、重点项目预算绩效目标情况

2022年我单位共4个项目，包括：曲靖市第一幼儿园单位自有资金专项经费、学前教育家庭经济困难幼儿资助专项经费、非税收入返还社会保障缴费专项经费、曲靖市第一幼儿园非税收入返还专项资金，均编制了项目绩效目标，具体详见曲靖市第一幼儿园2022年部门预算公开表预算05—2表项目支出绩效目标表（本级下达）。

2022年我单位无重点项目。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3. 基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.政府采购。是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称。

6.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

曲靖市第一幼儿园2022年机关运行经费安排0万元，与上年对比，无变化。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，曲靖市第一幼儿园资产总额883.80万元（净值534.10万元），其中，流动资产13.61万元，固定资产869.59万元，净值520.23万元；对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.6万元，净值0.26万元；其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少256.39万元，其中固定资产（原值）增加77.71万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

曲靖市第一幼儿园2022年部门

预算财政项目文本

一、项目名称

非税收入保教费收入专项资金。

二、立项依据

曲发〔2016〕45号文、曲发改收费〔2018〕8号文、曲靖市政府非税收入管理暂行办法（曲靖市人民政府公告第 36 号）及关于印发《预算外资金管理实施办法》的通知（财综字〔1996〕104号）。

三、项目实施单位

曲靖市第一幼儿园。

四、项目基本概况

学前教育是终身学习的开端，是国民教育体系的重要组成部分，是重要的社会公益事业。办好学前教育、实现幼有所育，是党的十九大做出的重大决策部署，是党和政府为老百姓办实事的重大民生工程，关系亿万儿童健康成长，关系社会和谐稳定，关系党和国家事业未来。

党的十八大以来，我国学前教育事业快速发展，资源迅速扩大、普及水平大幅提高、管理制度不断完善，“入园难”问题得到有效缓解。同时也要看到，由于底子薄、欠账多，目前学前教育仍是整个教育体系的短板，发展不平衡不充分问题十分突出，“入园难”、“入园贵”依然是困扰老百姓的烦心事之一。为进一步完善学前教育公共服务体系，切实办好新时代学前教育，更好实现幼有所育，中共中央、国务院出台了关于学前教育深化改革规范发展的若干意见。

五、项目实施内容

1.维持单位正常运营开支，如用于支付办公费、培训费、差旅费、水电费、物业管理费、外聘人员工资等日常开支。即除幼儿园工程项目及教学设备设施采购以外，其余经费主要用于为学校运转提供正常经费保障及人员保障。

2.大型修缮，我园2022年将对园区户外场地、楼顶防水、食堂等进行改造。

3.预计2022年入园总人数737人，在一定程度上缓解社会教育压力。根据学校实际情况，每班配置两教一保，保障学校正常运转，有效保障幼儿接受教育。

4.完工工程及采购设施设备验收合格率达到100%，不合格项目坚决退回整改，不予验收。

5.年末教师及家长对幼儿园整年工作开展及执行进行评价，预期作用明显满意度调查问卷占比达80%以上。

六、资金安排情况

我园资金来源于单位非税收入：幼儿保教费收入，预计2022年非税收入保教费收入专项资金为244.97万元。

为确保资金的安全使用，提高资金使用效率，并达到预期目标，资金的使用和管理必须严格按照单位财务管理原则及内控要求，做到收支两条线、专款专用、专账核算、专人管理，根据项目实施进度安排资金的拨付，实行投入资金与责任挂钩，充分发挥资金的使用效率。加强财务审计监督，积极配合上级主管部门聘请第三方对我园资金使用管理进行审计。

七、项目实施计划

该项目贯穿于我园发展的整个年度中，每学期期初我园保教费经费收取后，及时足额上缴财政局，根据单位实际需要到非税科及国库科拨回非税收入，用于补充单位公用经费不足，并根据年初所制定的目标逐步开展当年工作。

八、项目实施成效

每年根据财政部门要求，对我园项目实施情况及支出执行情况进行分析评价，紧紧围绕《幼儿园工作规程》所提出的保育和教育目标任务，合理安排预算资金保障学校日常工作的正常运转，以立德树人为核心、以加强党建为保障、以提高教学质量为主线、以科学规划为龙头、以项目建设为支撑，创新思路，狠抓落实，有力推进各项工作顺利开展，促使各项事业取得新的突破。坚持以《幼儿园教育指导纲要》和《3—6岁儿童学习与发展指南》、新《幼儿园工作规程》为指导，以科学发展观统领幼儿园的各项工作，以贯彻安全工作为主线，以师资队伍建设与内涵建设为重点，以促进幼儿发展为目的，有效开展幼儿园工作，倾力打造幼儿园特色发展，真正使每一位幼儿健康、快乐地成长。

曲靖市第一幼儿园2022年部门预算表

（附件：曲靖市第一幼儿园2022年部门预算表）

监督索引号53030006036400600111

曲靖市第一幼儿园2022年部门预算表