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曲靖市财政局2020年度部门决算

目 录

第一部分  曲靖市财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  曲靖市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.拟订全市财政发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测财政经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理等监督工作。

3.承担各项财政收支管理工作；编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行。受曲靖市人民政府委托，向曲靖市人民代表大会报告全市和市本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责市级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的调整方案，提出地方税收政策调整建议。拟订财税改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.执行国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责市本级行政机关和财政全额拨款事业单位的工资统一发放。负责制定政府采购制度并对落实情况进行监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（区）加强政府性债务管理。防范财政运行风险。

7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制行政事业单位年度国有资产管理情况报告。根据曲靖市人民政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订市属地方国有金融资本管理制度。

8.制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

9.参与拟订市级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。按规定管理政策性补贴、专项储备资金、政府性外债、国际金融组织和外国政府贷(赠）款。

10.负责管理会计工作，组织实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范等方面的规章制度。负责会计专业技术资格管理工作。组织推进政府会计制度改革。

11.完成省财政厅、市委和市政府交办的其他任务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.强化收入管理和向上争取，财政保障能力有效提升。一是抓实收入组织。面对疫情冲击和减税降费等因素造成的收入连续下降局面，财税部门主动担当、积极作为、精准施策，加强对重点行业、支柱税源和主体税种的监控监测，积极挖掘非税潜力，确保税收和非税应收尽收，足额入库。二是着力向上汇报争取。紧盯国家政策和省级资金投向，密切关注中央、省推进疫情防控和经济社会发展各项财政政策，市人民政府及其财政、发改等相关职能部门加强政策研判、深入谋划项目，主动加强向上衔接沟通和汇报争取，全年共争取到位中央、省各类资金518.6亿元，其中：公共预算351.5亿元（含特殊性转移支付18.2亿元）、地方政府专项债券142.4亿元、政府性基金预算20亿元（含抗疫特别国债17.3亿元）、一般债券4.7亿元，资金规模创历史新高，有力支持了全市经济社会高质量发展。三是加强财政资源统筹。持续加大财政存量资金盘活力度，共清理盘活结转结余资金11.7亿元，统筹用于教育、卫生、脱贫攻坚等民生领域和重点支出。从政府性基金预算统筹调入一般公共预算16.1亿元，国有资本经营预算调入0.2亿元，确保全市一般公共预算收支平衡。

2.坚持急事急办、特事特办，疫情防控防治资金需求及时足额保障。严格落实市委、市政府决策部署，及时启动应急预案，春节期间市本级财政紧急拨付疫情防控资金2000万元，全年足额安排疫情防控资金9.4亿元。投入公共卫生服务工作补助经费10亿元，较2019年增长42.8%。

3.着力强化资金保障，如期打赢脱贫攻坚战。始终扛牢脱贫攻坚资金保障的政治责任，确保扶贫资金投入力度更大、结构更优、投向更准，聚焦和倾斜支持会泽县如期脱贫摘帽。市本级财政累计投入扶贫专项资金24.1亿元，争取上级扶贫资金187.95亿元，整合涉农资金180.3亿元。全面加强扶贫项目资金全过程绩效管理，健全资金监管机制，实现各类巡视、巡察、督查检查反馈问题整改清零，为全市如期打赢脱贫攻坚战提供了坚实的财力保障。

4.支持做好“六稳”“六保”工作，促进经济平稳运行。一是认真落实大规模减税降费和疫情防控各项财税优惠政策，通过“免、减、缓、返、补、退”等多种形式，支持企业复工复产，保市场主体。全年减税降费34亿元，支持22户疫情防控重点保障企业获得中央、省专项再贷款3.6亿元，争取到贴息资金1263.69万元；为190户重点企业申报中央、省级贴息资金1262.16万元。及时落实疫情期间房租减免政策，为1513户中小微企业减免国有资产房租1986.86万元。二是推动直达资金机制落地落实。争取直达资金106.5亿元，成立直达资金机制工作领导小组，落实定期研究、定期通报和对账制度，全程监控资金使用、流向，点对点将资金拨付到最终收款人、收款单位或进入专户管理，确保了资金直达基层、直接惠企利民。三是支持县级兜牢“三保”底线。全年下达县级财力性转移支付135.7亿元，同比增长22.7%，市本级对下财力性补助增长34%。四是下达就业补助资金3.2亿元，确保就业优先政策落实到位。五是下达专项债券资金142.4亿元、特别国债资金17.3亿元、一般债券资金4.7亿元，支持交通、水利、医疗、产业园区等重大项目建设，有效稳定投资。六是安排粮油物资储备支出3亿元（其中：粮食专项资金1.48亿元），支持优质粮工程、千亿斤粮食生产能力、粮食仓储物流、基本口粮田等建设，不断提升粮食供给保障能力。七是安排资金102万元，切实保障产业链供应链稳定运行。

5.突出保基本、兜底线，民生福祉持续改善。2020年，全市民生支出420.9亿元，占一般公共预算支出比重为79.1%，比去年同期提高7.8个百分点，有效保障和改善民生。一是支持教育优质、均衡发展。全年教育支出123.1亿元，增4.4%，占一般公共预算支出的比重连续多年位居全省第一（占比达23.1%，高于全省平均水平6.4个百分点）。二是强化卫生健康投入。卫生健康支出66.5亿元，增长12%，居民医保、基本公共卫生服务经费人均财政补助标准分别提高到每人每年550元、74元。三是提高社会保障水平。社会保障和就业支出76.9亿元，增长19.5%，按照5%左右的幅度调整退休人员基本养老金，城乡居民基础养老金最低标准提高到108元，优抚对象等人员抚恤和生活补助标准提高10%，低保、特困供养、因疫情致困等困难群众基本生活得到保障。四是市本级财政累计安排资金1.2亿元，助力全国文明城市成功创建。

 二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入曲靖市财政局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个。即曲靖市财政局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市财政局2020年末实有人员编制95人。其中：行政编制77人（含行政工勤编制10人），事业编制18人（含参公管理事业编制15人）。在职在编实有行政人员108人（含行政工勤人员10人），事业人员21人（含参公管理事业人员15人）。人员超编的主要原因为机构改革期间所形成的历史遗留问题，导致人员超编。

离退休人员70人。其中：离休0人，退休70人。

实有车辆编制5辆，在编实有车辆7辆（其中两辆车已交付公务交通平台使用，但暂未办理手续）。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市财政局2020年度收入合计4222.41万元。其中：财政拨款收入4210.56万元，占总收入的99.72%；其他收入11.85万元，占总收入的0.28%。

与上年对比增加504.83万元，增长13.58%。主要原因是2020年为推进全市政府会计核算管理改革，其它财政事务支出及财政信息化建设收入较上年有所增加。

二、支出决算情况说明

曲靖市财政局2020年度支出合计3695.74万元。其中：基本支出2875.71万元，占总支出的77.81％；项目支出820.03万元，占总支出的22.19％。

与上年对比减少886.02万元，下降19.34%。主要原因为2020年预算改革建设工作已基本结束，预算改革业务支出经费有所减少。同时，受新冠疫情影响，全市村级一事一议项目建设暂缓，故对村级一事一议的补助等项目支出也同比减少。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障曲靖市财政局正常运转的日常支出2875.71万元，与上年对比减少439.85万元，下降13.27%，主要原因为2019年机构改革，人员减少，故基本支出人员经费有所减少。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2672.32万元，占基本支出的92.93%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费203.39万元，占基本支出的7.07%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障曲靖市财政局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出820.03万元。与上年对比减少446.17万元，下降35.24%，主要原因为机构改革后相关项目经费跟随相关单位一并划出。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.账表账册印制经费支出89.05万元，主要用于财政局各部门的材料的印刷印制费用。

2.财政监督检查专项业务经费31万元，主要用于预决算公开信息核查；会计评估信息质量检查，直达资金监督检查等相关工作支出。

3.财政干部培训经费1.40万元，主要用于财政干部各项财政业务培训支出。

4.预决算业务培训经费70万元，主要用于财政局每年预、决算系统及政府财务报告系统业务培训支出。

5.财政税制改革经费12万元，主要用于推进税制改革，落实大规模减税降费和疫情防控各项财税优惠政策支出。

6.票据电子化系统维护费8万元，主要用于支付票据电子化系统维护费用。

7.预算绩效管理经费补助40万元，主要用于支付相关培训经费及支付第三方机构委托业务费用。

8.曲靖市部门预算管理改革专项经费14万元，主要用于系统升级整改费用。

9.政府债务管理经费30万元，主要用于全市债务系统日常维护及升级改造支出。

10.云南省政府采购管理系统维护专项经费15万元，主要用于全市政府采购管理系统日常升级维护支出。

11.“政采云”电子卖场租赁专项经费39.93万元，主要用于支付全市“政采云”电子卖场租赁费及系统日常升级维护费用。

12.信息化建设和维护专项经费46.54万元，主要用于支付第三方对日常计算机设备维护服务的费用。

13.办公大楼局域网络综合布线改造专项经费50万元，主要用于市财政局办公楼网络升级改造及机房建设支出。

14.金融企业绩效评价经费5万元，主要用于支付对金融企业开展绩效评价工作的相关费用。

15.会计考试经费138.78万元，主要用于各项会计考试的考务费、技术服务费等。

16.办公楼维修经费15.90万元，主要用于文明单位创建装修改造、院内供电安全隐患排查的相关费用。

17.乡镇财政干部培训经费52.03万元，主要用于支付乡镇财政干部每年开展的业务培训费用。

18.普法宣传、组织培训、行政复议专项经费3.32万元，主要用于支付法律顾问费用。

19.2020年外资贷款项目管理省对下专项经费6万元，主要用于相关科室外资贷款业务的工作经费。

20.扫黑除恶专项斗争业务补助经费27.78万元，主要用于扫黑除恶工作日常宣传费用。

21.社保基金预决算会议经费12万元，主要用于财政局每年社保基金预、决算业务培训支出。

22.经济建设业务管理及培训经费10万元，主要用于支付相关科室培训费用。

23.2020年市级农业财务培训专项资金1.19万元，主要用于支付农业财务培训费用。

24.2020年党政储备人才一次性租房补助专项经费7.89万元，主要用于发放珠源计划人才相关补贴。

25.农业综合改革业务经费20万元，主要用于农村综合改革、美丽乡村评审等相关费用。

26.创业担保贷款贴息经费30万元，主要用于相关科室创业担保贷款业务的工作经费。

27.大中型水库库区基金征管工作经费25.47万元，主要用于库区基金政策宣传及检查费用。

28.全省融资担保体系建设省对下补助资金10万元，主要用于相关科室融资担保体系建设业务的工作经费。

29.公共租赁用房廉租住房租金收入管理使用经费7.75万元，主要用于开展廉租房、公租房出租出售业务开支。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出3658.40万元，占本年支出合计的98.99%。与上年对比减少853.96万元，下降18.92%，主要原因为机构改革导致人员经费及项目经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出2768.20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.67%。主要用于人员经费、办公用品、维修维护费、劳务费及委托业务费等相关支；

2.公共安全（类）支出27.78万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.76%。主要用于支付建筑维修费，供电安全隐患施工费等相关支出；

3.科学技术（类）支出4.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%。主要用于支付“珠源百人”引进人才生活补助支出；

4.社会保障和就业（类）支出422.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.56%。主要用于人员的社会保险经费支出；

5.卫生健康（类）支出209.06万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.71%。主要用于人员医疗保险缴费、公务员医疗补助支出；

6.城乡社区（类）支出10万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.27%。主要用于文明创建装修改造费用支出；

7.农林水（类）支出51.19万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.40%。主要用于农业综合改革业务类支出；

8.资源勘探工业信息等（类）支出10万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.27%。主要用于支持地方社区中小企业完善服务体系建设支出；

9.住房保障（类）支出154.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.22%。主要用于公共租赁住房业务相关经费、单位住房公积金缴费及购房补贴。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市财政局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为33.10万元，支出决算为23.51万元，完成预算的71.03%。其中：因公出国（境）费支出预算、决算均为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为15.40万元，完成预算的89.59%；公务接待费支出决算为8.11万元，完成预算的50.97%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定精神，曲靖市财政局机关厉行节约，控制“三公”经费开支。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少11.53万元，下降32.91%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年一致；公务用车购置及运行费支出决算减少2.37万元，下降13.34%；公务接待费支出决算减少9.16万元，下降53.04%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为曲靖市财政局机关厉行节约，严格控制“三公”经费开支。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出15.40万元，占65.50%；公务接待费支出8.11万元，占34.50%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出15.40万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出15.40万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为7辆。主要用于平时办公外出及下乡各财政所、单位指导工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出8.11万元。其其中：

国内接待费支出8.11万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待37批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,123人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各科室开展业务及业务培训相关工作时发生的接待支出。

出国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市财政局2020年机关运行经费支出203.39万元，与上年对比增加25.10万元，增长14.08%。主要原因是为做好创建全国文明城市工作，对院内基础设施进一步改造升级，更换老旧管网，排除潜在安全隐患，故相关费用开支相应增加。部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、物管费等保障机关正常运行开支。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，曲靖市财政局资产总额1913.36万元，其中，流动资产1074.04万元，固定资产747.55万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产91.77万元，其他资产0万元（具体内容详见附表10）。与上年相比，本年资产总额增加520.62万元，其中：流动资产增加708.41万元，固定资产减少165.62万元，无形资产减少22.17万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋1217平方米，账面原值100万元，实现资产使用收入29.69万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额10.56万元，其中：政府采购货物支出10.56万元。授予中小企业合同金额0万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表11—附表13）。

五、其他重要事项情况说明

曲靖市财政局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

2.医疗卫生与计划生育支出：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

3.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

监督索引号53030018031801111

曲靖市财政局2020年度决算公开表格